Iga kuu lõpus on 1C raamatupidamise 8.3 aruannete korrektseks moodustamiseks vaja teha “Kuu sulgemine”. Vaatame, kuidas seda samm-sammult juhise vormis teha. Kuu sulgemine 1C Accounting 8.2-s ei erine versioonist 8.3, nii et saate seda juhendit programmide vanemate versioonide jaoks ohutult kasutada.
Kuu sulgemiseks on sisseehitatud samanimeline töötlus. Valige menüüst "Toimingud" üksus "Sulemiskuu".
Avaneb aken kuu sulgemisega töötamiseks. Algselt on töötlemise olekuks määratud Pole valmis. Võib tekkida olukord, kui olekuribal on kirjas "Arvestuspoliitika pole määratud". See võib juhtuda, kui te pole oma organisatsiooni jaoks raamatupidamispoliitikat konfigureerinud. Perioodi sulgemine 1C-s on sel juhul võimatu.
Üldiselt hõlmab "Kuu sulgemise assistendi" töötlemine punktis 1C mis tahes arvestuspoliitikaga (kaasa arvatud kombineeritud), samuti palkade ja muude toimingutega seotud regulatiivdokumentide arvutamist ja koostamist.
Üldnimekirja saab vaadata, kui abistaja aknas või plaaniliste toimingute loendi aknas organisatsiooni ei määra. Praegu pakub programm rohkem kui 30 regulatiivset dokumenti:
Loomulikult ei arvesta me kõiki tehinguid. On ebatõenäoline, et tekib organisatsioon, millel on täielik komplekt selliseid tegevusi.
Lisaks sõltub plaanipäraste toimingute kogum nende teostamise perioodist. Näiteks kuu sulgemisel on loodud dokumentide kogum väiksem kui kvartali või aasta sulgemisel.
Kommenteeri! Tähtis on sulgeda kuud järjest, üksteise järel, muidu on aruannetes andmed valed. Muidugi, kui kuu aja jooksul tehinguid ei toimunud ja organisatsiooni bilansis ei ole põhivara ega immateriaalset vara (amortisatsiooni ei arvestata), siis võib selle sulgemise vahele jätta, kuid siiski on soovitatav teha järjestikune sulgemine.
Organisatsiooni raamatupidamispoliitika seadistamine
samm kolm
esineb selles etapis. Selle toimingu õigsus mõjutab otseselt tootmiskulusid. Seetõttu on oluline see osa hoolikalt läbi lugeda. Peate veenduma, et sulgemine toimus õigesti.
Neljas samm
Ja lõpuks, neljandas etapis. Selle arvutamise põhimõtteid pole mõtet kirjeldada, sest jällegi mõjutab spetsiifilisus. Siin on vaid juhtmestiku näide:
Tahan märkida, et ülaltoodud postitused ei ole nende võrdlusnäidised. Need võivad olla erinevad. Kõik sõltub konto spetsiifikast.
Lõpetatud toimingute aruande saab koostada vajutades nupule "Teavita lõpetatud toimingute kohta".
Lihtsustatud maksusüsteemi kuu sulgemine
Määrake täitmisperiood või õigemini kuu, mille tahame sulgeda.
Kasutasin lihtsustatud maksusüsteemiga organisatsiooni raamatupidamispoliitikat maksustamisobjektiga "Tulu miinus kulud".
Klõpsake nuppu "Teosta kuu sulgemine".
Lihtsustatud maksusüsteemi kuu sulgemine koosneb viiest etapist. Jah, jah, viiest ma ei kirjeldanud ennast, kuigi me näeme vormil ainult nelja.
Nullaste on "". Ümberpostitamisel taastatakse postitatud dokumentide arvestuse järjekord. Ümberpostitamisel tuleb jälgida, et keegi teine selle kuu dokumentidega ei tegeleks. Soovitatav on paluda kõigil kasutajatel programmist väljuda. Lisaks teen alati ja soovitan kõigil teha andmebaasist varukoopia enne kuulõpuprotseduuri alustamist.
- Esimene aste. Vastutab organisatsiooni kulude kajastamise eest. Näiteks töötasud, põhivara kulum, põhivara ja immateriaalse põhivara soetamine, välisvaluuta ümberhindlus jne.
- Teises etapis ainult üks üksus - "".
- Kolmandas etapis arvutatakse tootmis- ja kaubandustegevuse kulud: .
- Neljandas etapis kontod 90 ja 91 suletakse, arvutatakse ja kogutakse. See juhtub aasta lõpus.
Vead kuu sulgemisel 1C-s 8.3
tasakaalu reformimine
Bilansi ümberkujundamine hõlmab konto 99 "Kasum ja kahjum" saldo mahakandmist konto 84 "Jaotamata kasum (katmata kahjum)" deebetile (kreeditile).
Bilansi ümberkujundamine toimub dokumendis samanimelise regulatiivmenetluse läbiviimisel "Kuu sulgemine". Sellise protseduuri teostamise võimalus on ette nähtud ainult siis, kui dokument "Kuu sulgemine" tehakse aasta viimasel kuul - detsembris (muul juhtudel ei kuvata dokumendi dialoogiboksis selle protseduuri nimega rida).
Tuleb märkida, et selles tüüpilises konfiguratsioonis rakendatakse teatud metoodikat kontoga 84 "Jaotamata kasum (katmata kahjum)" töötamiseks. Tehnika olemus on järgmine.
Kui ettevõte sai aasta töötulemuste põhjal kasumit, siis tehakse bilansi ümberkujundamise tulemusena kanne konto 99 "Kasum ja kahjum" deebetile ja konto 84.1 kreedit. Jaotatav kasum". Tõepoolest, organisatsiooni puhaskasum jaotatakse selle omanike (või kõrgema organisatsiooni, kui me räägime riigi- või munitsipaalettevõtetest) otsusel. Seega saab täiendavaid kandeid kontole 84 "Jaotamata kasum (katmata kahjum)" teha ainult sellise otsuse alusel, mistõttu neid reformimise käigus ei tehta.
Kui ettevõte sai aasta töötulemuste põhjal kahjumit, tehakse konto 84.2 "Katmisele kuuluv kahju" deebetile kanne vastavalt konto 99 "Kasum ja kahjum" krediidile. Selle katmise allikate kindlaksmääramine on samuti organisatsiooni (või emaorganisatsiooni) omanike otsustada, mistõttu pole enne sellise otsuse tegemist põhjust täiendavaid kandeid teha.
Samaaegselt ümberkujundamisega suletakse järgmised kontod:
- konto 90 "Müük" alamkontod suletakse alamkontole 90.9 "Kasum / kahjum müügist";
- alamkonto 91.1 "Muud tulud" ja. 91.2 "Muud kulud" on suletud alamkontole 91.9 "Muude tulude ja kulude saldo;
- konto 99.2 "Tulumaks" alamkontod.
Maksukontode sulgemine
Seda protseduuri, nagu ka bilansi ümberkujundamist raamatupidamises, tehakse üks kord aasta lõpus, enne kui asutakse kajastama järgmise maksustamisperioodi tehinguid. Nii et dokumendi avamisel "Maksuarvestuse reguleerivad toimingud" mis tahes muu kuu kohta, välja arvatud detsember, ei ole protseduuride valiku aknas vastavat rida.
Järgmised maksukontod on suletud:
- N0Z "Nimetatud kulud";
- H06 "Tulu vara, tööde, teenuste, õiguste müügist";
- H07 "Vara, tööde, teenuste, õiguste müügiga seotud kulud";
- H08 "Mittetegevustulu";
- H09 "Mittetegevuskulud";
- H14 "Tööjõukulud".
Sellest tulenevalt ei ole nendel kontodel järgmise maksustamisperioodi (kalendriaasta) alguses saldot.
Konto H15 "Maksud ja mahaarvamised" suletakse selliselt, et järgmise aasta alguses toimuva sulgemise tulemusena on kontol H15 "Maksud ja mahaarvamised" jääk, mis on võrdne võlgnevusega eelarvele maksude või enammakse seisuga. aasta algusest.
Küsimus 1C raamatupidamise 7.7 kohta:
Kuidas kuu sulgeda?
Vastus 1s:
Postitage kuu lõpudokument.
Dokument "Kuu sulgemine" viitab nn regulatiivsetele dokumentidele (alamenüü "Regulatiiv" menüü "Dokumendid" peamenüüst). Peate selle sisestama kord kuus. Dokumendile määratakse automaatselt kuu viimane kuupäev. Soovitatav on see dokument kirjutada päeva lõpus.
Dokumendi kujul kuvatakse toimingute loend, mida saab dokumendi postitamisel teha. Toimingud, mida tuleb dokumendi postitamisel teha, tuleks tähistada vastavate lipukestega.
Pärast tehtavate toimingute valimist klõpsake nuppu "OK". Konteerimisel arvutab dokument välja vajalikud summad ja genereerib konteeringud.
Rohkem küsimusi ja vastuseid 1C raamatupidamise 7.7 kohta:
Kommentaarid teemal "Kuidas kuu sulgeda?":
09.03.2015 kell 15:09 Ilmira Ismailovna kirjutas:
Postitas kuu lõpudokumendi. Ja kas paberkandjal peaks olema dokument, vastutavate isikute allkirjad? Kuidas oleks tšekiga?
21.01.2015 kell 10:31 Shynar kirjutas:
Küsimus 1C raamatupidamise kohta 7.7: Perioodi sulgemine on tehtud mittetäielikult. kontol 8112 on kontole 8111 eraldamata summa. (kood 4) - konteerimise deebetkonto määratud alamkontside arvust ei piisa! (kood 4) - konteerimiskrediidi allkonto konto määratud summast ei piisa! (kood 5): - konteerimise deebetkonto alamkonto 3 ei ole määratud! (kood 5): - Lähetuskrediidikonto alamdimensioon 3 ei ole määratud!
Kommentaari lisamine:
Ajakirjad -> Reguleerivad dokumendid -> Kuu lõpp -> Muudatus:
- Paneme majandustulemuste saamiseks uuesti üles dokumendi "Kuu sulgemine", kui see puudub, siis võtame kasutusele uue dokumendi.
Ülesanne 7. Maksuarvestuse dokumentide vormistamine tulumaksu korrektseks arvestamiseks.
Programmis "1C: Raamatupidamine 7.7." tulumaksu maksubaasi arvutamine toimub automaatselt maksuarvestuse andmete alusel, mida peetakse programmis paralleelselt raamatupidamisega (sobiva konstanti seadmisel). Kuid kuu lõpus on vaja sisestada veel paar maksuarvestuse dokumenti. Need dokumendid tuleks panna pärast raamatupidamisdokumente.
- Maksuarvestus -> Regulatiivsed toimingud -> "Tööjõukulud"
- Selle dokumendi kuupäev - jooksva kuu viimane päev määratakse programmi poolt automaatselt, mis tähendab, et soovitud kuupäeva määramiseks piisab, kui valida kuu suvaline päev, mille jaoks tööjõukulud määratakse
- Klõpsake nuppu [Täida]:
- Maksuarvestus -> Regulatiivsed toimingud -> "Maksude arvestamine"
See dokument täidetakse samal viisil, kasutades klahvi [Täida]
Järgmine dokument, mida tutvustame, on kinnisvaramaksu arvutamise dokument Tax Accrual. See dokument täidetakse käsitsi.
- Dokumendi "Maksude kogunemine" sisestamiseks kasutame uute dokumentide sisestamise standardmeetodeid
- Määra soovitud dokumendi kuupäev 31.01.05.
- Topeltklõpsake tabelijaotise aktiveerimiseks veerus "Maksu liik" ja valige kinnisvaramaks
- Järgmisena täitke dokumendi tabeliosa vastavalt joonisele, lõpetades iga atribuudi sisestamise klahvi vajutamisega
- Dokumendi salvestamine ja postitamine
- Maksuarvestus -> Regulatiivsed toimingud -> "Maksude arvestamine"
Dokument "Töötamata tööde otsesed kulud" on analoog raamatupidamisdokumendile "Käimasolevad tööd", see täidetakse ka käsitsi (kui on WIP):
Dokument ei genereeri konteeringuid, kuid selle tulemused mõjutavad dokumendi "Maksuarvestuse korralised toimingud" poolt genereeritud konteeringuid.
- Maksuarvestus
- Täitke dokumendi dialoogivorm vastavalt joonisele:
- Salvestage ja postitage dokument, vaadake aruannet ja dokumendiga genereeritud postitusi