Kassaorder on dokument, millega saab kassast sularaha väljastada. Selles materjalis räägime teile, kuidas see raamatupidamisprogrammis “1C Accounting 8” moodustatakse.
Ülaltoodud dokumenti kasutatakse järgmiste tehingute kajastamiseks:
Tarnijale vajalike rahaliste vahendite tasumine (tehingu liik on "Makse tarnijale");
Raha tagastamine ostjale (nõutav toimingu liik on “Tagasta ostjale”);
Arvel olevate rahaliste vahendite väljastamine (kasutatakse toiminguliiki nimega “Väljaandmine vastutavale isikule”);
Palga maksmine (toimingu liik nimetatakse "Töötajatele töötasu maksmine" või "Töötasu maksmine teabe alusel").
Raha deponeerimine pangaasutusse (toimingu liik - "Sularaha sissemakse panka").
Oleme välja toonud peamised, kuid kassast raha väljastamiseks on ka muid toiminguid.
1C raamatupidamisprogrammis sularaha laekumise dokumendi genereerimiseks peate minema vahekaardile "Pank ja kassa" ning seejärel jaotises "Kassa" valima dokumendi nimega "Sularaha debiteerimiskorraldus".
Uue dokumendi vaiketehingu tüüp on "Makse tarnijale". Kui vajate teist toimingut, saate seda käsitsi muuta. Meie pakutavas näites väljastame raha vastutavale isikule, seega peame valima toimingu tüübiks „Edasta vastutavale isikule”.
Kui see on tehtud, jätkame dokumendi täitmisega. Valige kataloogist "Aruandlik isik" real "Saaja" vastutav isik, kes raha saab. Märkige kindlasti rahaline summa.
"Rahakäibe kirje" reale tuleb märkida "Töö vastutajatega". Kui seda üksust kataloogis pole, lisage see lihtsalt.
Dokumendi allosas peate märkima raha väljastamise eesmärgi. Meie pakutavas näites on need ärikulud.
Ja täida ka avaldus, kuhu märgid vastutava isiku väljavõtte, mille alusel väljastatakse teatud rahasumma. Märkigem, et 2012. aastal kehtima hakanud uue sularahatehingute tegemise korra järgi (12.10.2011 numbriga 373-P) väljastatakse kassaaparaat organisatsiooni töötajale aruandluseks 2012.a. tema kirjutatud avaldus. Taotlus tuleb koostada kinnitatud vormis, mis peab sisaldama: organisatsiooni juhi käsitsi kirjutatud pealdist, sularaha summat ja selle väljastamise aega, kuupäeva ja ettevõtte juhi allkirja.
Pärast seda tuleb dokument postitada, tutvuda lähetustega ja vajadusel välja printida kassa laekumise order.
Raha laekumise kajastamiseks jaotises 1C 8.3 kasutame vahekaarti Kassa – Kassadokumendid – Kviitungi kassaorder (PKO). Loome rahavoo, klõpsates nuppu Sissepääs:
IN Kviitung sularaha order(PKO) saate luua järgmist tüüpi toiminguid:
Maksmine ostjalt. Kajastub raha laekumine ostjalt ettevõtte kassasse. Täidame dokumendi tabeliosa:
- kuupäeva– PQS-dokumendi kuupäev;
- Number – genereeritakse automaatselt, tavaliselt ei redigeerita;
- Vastaspool– ostja, kes teeb raha sissemakse;
- Summa– rahalise sissemakse suurus;
- Lepingu/rahavoo artikkel– märkida leping, rahavoo artikkel. Ettemakse krediteerimise viis;
- Käibemaksu määr ja summa. Kui tasumiseks väljastati arve, siis tuleb märkida arve, mille alusel tasutakse;
- Dokumendi postitamisel genereeritakse konteering Dt 50 Kt 62:
PKO trükitud vorm genereeritakse nupu vajutamisel
Jaemüügitulu. Seda tüüpi toimingute puhul näitame jaotises 1C 8.3 jaemüügipunkti tulu. Päises tuleb märkida ladu ja tulu summa koos käibemaksu üksikasjadega:
Punktis 1C 8.3 koostatakse see dokument siis, kui aruandekohustuslikult isikult tagastatakse raha ettevõtte kassasse. Loob juhtmestiku DT 50 KT 71:
Väljastatakse lepingu lõpetamise korral või lepinguhindade muutumise tulemusena. Dokument genereerib postitusi DT 50 KT 60:
– väljastatakse juhul, kui on vaja pangast raha välja võtta:
- Seda toimingut kajastatakse ainult sularahatehingutena;
- Dokument genereerib konteeringud DT 50 KT 51;
- Tehing ei kajastu pangas:
– kajastatakse muudelt kolmandatelt isikutelt organisatsioonidelt peale pankade laenu saamise ja väljastamise tehinguid. Lepingu liik on märgitud Muu:
Samuti näidatakse vastaspooltega arvelduste konto:
– kasutatakse pangast laenu saamiseks. Lepingu liik – muu, märkides arvelduskonto:
Dokument genereerib tehinguid:
– kasutatakse väljastatud laenu saamiseks teistele osapooltele. Määrame lepingu liigi – Muu ja arvelduskonto, millel laen kajastatakse:
Töötajale väljastatud laenu tagasimaksmiseks raha laekumise kajastamine:
Dokumendi postitamisel genereeritakse konteeringud DT 50 Kt73:
Teine sissetulek - operatsiooni kasutatakse muudel juhtudel. Prinditav vorm - tagatakse Kviitungi Kassaorderi trükkimine vormil (KO-1).
Täitmise näidist ning sissetulevate ja väljaminevate kassakorralduste täitmise korda punktis 1C 8.3 käsitletakse
Konto sularaha order
Rahaliste vahendite kulu punktis 1C 8.3 vormistatakse dokumendiga Cash Expense Order (COS), kasutades nuppu Probleem:
Kaaluge peamiste äritehingute tüüpide kajastamisel dokumendi täitmist jaotises 1C 8.3.
Tasumine tarnijale - kajastatakse arveldustehingud kaupade, tööde ja teenuste tarnijatega. Genereerib tehinguid Dt 60 Kt 50. Samamoodi täidame toimingu tüübi ja dokumendi kõik väljad nagu PKO-s:
RKO printimine, vajutades nuppu Prindi:
Punktis 1C 8.3 olev trükitud vorm on ette nähtud kassakulude orderi genereerimiseks kujul (KO-2):
- – sätestatud lepingu lõpetamise ja hinnamuutuste korral.
- Vastutavale isikule väljastamine – ette nähtud rahaliste vahendite väljastamine vastutavale isikule. Loob juhtmestiku DT 71 KT 50.
- Töötasu maksmine väljavõtete järgi– ette nähtud töötajatele töötasu maksmisel palgaarvestuse eest vastutava isiku kaudu.
- Töötajale töötasu maksmine – töötasu maksmine konkreetsele töötajale.
- Sularaha sissemakse panka – mõeldud raha vastuvõtmiseks ja edasiseks arvelduskontole deponeerimiseks. Tekitab juhtmestiku Dt 51 Kt 50.
- Laenude ja laenude maksed– mõeldud nii saadud kui ka kolmandatele isikutele väljastatud laenude ja laenude väljastamiseks ja tagasimaksmiseks. Kasutame lepingutüüpi Muu ja arvelduskontot.
- Kollektsioon – mõeldud raha kogumiseks jaemüügituludest, laekumine arvelduskontole. Teeb ülekandetehinguid teel Dt 57,01 Kt 50. Pangatehingut eraldi ei kajastata.
- Deponeeritud töötasu maksmine– toiming on mõeldud deponeeritud töötasu väljastamiseks vastavalt palgalehtedele, mis näitab palgalehte, kuhu töötasu deponeeriti.
- Muud kulud - operatsioon on ette nähtud muudeks operatsioonideks.
PKO ja RKO ajastuse 1C 8.2 (8.3) ja DDS-i artikli üksikasjade täitmisega seotud nüansse arutatakse meie videotunnis:
Eelaruanne
Kassadokumentide hulka kuulub ka dokument :
Täitke kõik dokumendi päise väljad. Kus:
- Vahekaardil Ettemaksed täitke saadud ettemakse summa;
- Tab Kaubad– näidatakse aruandekohustuslase soetatud varude loetelu;
- Tab muud – arvesse võetakse vastutava isiku tasutud teenused;
- Tab Makse– genereeritakse, kui tarne vormistatakse eraldi dokumendiga, genereerib konteeringud Dt 60 Kt 71:
Postitame dokumendi ja prindime selle välja:
Tasumine maksekaartidega
Dokumendi Maksekaartidega maksmine punktis 1C 8.3 leiate:
Selles dokumendis käsitleme järgmist tüüpi tehinguid: maksed ostjalt ja jaemüügitulud.
Maksmine ostjalt– kehtib pangakaardiga maksmisel. Täidame dokumendi väljad:
- Operatsiooni tüüp;
- vastaspool, kellelt makse laekus;
- Makse liik Leping ja makse suurus.
Selle dokumendi põhjal saate koostada arve ja:
Laekumine arvelduskontole tekitab sularaha laekumise tehinguid ja panga vahendustasusid. Pärast dokumendi konteerimist genereeritakse järgmised tehingud:
Jaemüügitulu – käsitsi müügikohas aktsepteeritud maksed, pangakaartidega aktsepteeritakse päevas:
Dokument genereerib tehinguid:
1C pangakaartidega automatiseeritud jaemüügipunktides makstes kasutage dokumenti. Selle toimingu eripära on see, et raha ei tule ostjalt, vaid omandavalt pangalt. Kasutades kontot 57.03.
Pangalaenude ja maksekaartidega maksete arvestamiseks tuleb kataloogis luua maksetüüp:
- Pangalaen;
- Maksekaart.
Laenu teostavate või väljastavate osapoolte kataloogist märgime panga, märgime lepingu ja arvelduskonto:
Toimingud maksuregistripidajaga
1C 8.3 maksuregistripidaja on mõeldud kaubandustehingute registreerimiseks ja kaubakviitungite trükkimiseks otse 1C 8.3 programmist. Selleks tuleb igas tööjaamas teha järgmised seadistused: Ühendatud seadmed, Haldusjaotis. Trükkimine toimub dokumendist Kassa laekumise order nupu abil Prindi kviitung:
Kassavahetuse lõppedes on võimalik aruandeid printida:
- Raport ilma tühjendamiseta (X-aruanne);
- Raport koos tühjendamisega (Z-aruanne).
Aruannete printimine punktis 1C 8.3 toimub vormilt Maksuregistripidaja juhtimine Peatükis Pank ja kassa.
Sissetuleva sularaha orderi (PKO) ja väljamineva kassakorralduse (RKO) koostamine
Kassadokumendid vormistatakse raamatupidamises reeglina kahes dokumendis: Sissetulev kassaorder (edaspidi PKO) ja Väljaminev kassaorder (edaspidi RKO). Mõeldud sularaha vastuvõtmiseks ja väljastamiseks ettevõtte kassasse (kassast).
Alustame ülevaadet PKO-ga. Nagu nimigi ütleb, vormistab see dokument raha laekumise kassasse.
Kviitung sularaha order
1C raamatupidamises 3.0 saab PKO-dokumendi abil sooritada järgmist tüüpi tehinguid:
- Ostjalt makse kättesaamine
- Raha tagastamine vastutavalt isikult
- Tarnijalt tagastuse saamine
- Raha saamine pangast
- Laenude ja laenude tagasimaksmine
- Laenu tagasimaksmine töötaja poolt
- Muud sularaha laekumise tehingud
See eraldamine on vajalik raamatupidamiskirjete ning tulude ja kulude raamatu korrektseks moodustamiseks.
Kõigepealt käsitleme makseid ostjalt, ostjalt tagastamist ning laenu- ja laenumakseid, kuna need on struktuurilt sarnased ja neil on tabeliosad.
Kõigil neil kolmel PCO-tüübil on päises sama väljade komplekt. Need on number ja kuupäev (edaspidi kõigi dokumentide puhul), vastaspool, konto ja summa.
- Number genereeritakse automaatselt ja parem on seda mitte muuta.
- Kuupäev – praegune kuupäev. Siin tuleb arvestada, et kui muudate kassaraamatu trükkimisel kuupäeva praegusest madalamaks (näiteks eelmine päev), annab programm hoiatuse, et kassas on lehtede nummerdamine. raamat on vale ja teeb ettepaneku need ümber arvutada. Samuti on soovitav, et dokumentide nummerdamine kogu päeva jooksul oleks ühtlane. Selleks saate muuta dokumendi aega.
- Vastaspool – füüsiline või juriidiline isik, kes kannab raha kassasse. Märgin kohe, et see väli näitab täpselt vastaspoolt, kelle eest vastastikused arveldused tehakse. Tegelikult saab raha kassasse sisse kanda näiteks vastaspoole organisatsiooni töötaja. See valitakse üksikisikute kataloogist väljal Aktsepteeritud. Sel juhul märgitakse PKO trükitud vormile täisnimi, kellelt raha saadi.
- Raamatupidamiskonto – isemajandavas kontoplaanis on see tavaliselt 50,1, kuid vaikimisi saate seadistada ka teistsuguse. Vastav konto oleneb tehingu tüübist ja võetakse PKO tabeliosast.
Pöörake tähelepanu hoiustatud rahasumma registreerimisele. Tasu ostjalt, Tagastus ostjalt ning Laenu- ja laenumakseid ei saa vormistada ilma lepingut täpsustamata. Lisaks saab rahalisi vahendeid vastu võtta samaaegselt mitme lepingu alusel. Selleks on tabeliosa. Maksesumma moodustub tabelijaotise ridadel olevatest summadest. Seal on märgitud ka Arvelduskonto ja Ettemaksukonto (vastavad kontod). Need kontod on seadistatud teaberegistris Kontod vastaspooltega arveldamiseks.
Muud tüüpi toimingud ei tohiks tekitada raskusi. Neil puudub tabeliosa ja kogu PQS-i täitmine taandub peamiselt vastaspoole valikule. See võib olla vastutav isik, pank või töötaja.
Muud sularaha laekumise tehingud kajastavad kõiki muid ettevõtte kassasse laekunud laekumisi ja loovad oma kanded. Suvaline vastav konto valitakse käsitsi.
Konto sularaha order
RKO registreerimine praktiliselt ei erine PKO registreerimisest. 1C raamatupidamises on järgmised sularaha väljavõtmise tüübid:
- Tarnijale makse väljastamine
- Ostjale raha tagasi väljastamine
- Rahaliste vahendite väljastamine vastutavale isikule
- Töötajale töötasu väljastamine palgalehel või eraldi
- Sularaha panka
- Krediitide ja laenude väljastamine
- Kogumise läbiviimine
- Tagatisraha väljastamine
- Laenu väljastamine töötajale
- Muud raha väljastamise toimingud
Eraldi tahaksin keskenduda ainult töötasu maksmisele. Seda tüüpi toimingul on tabeliosa, kuhu on vaja märkida üks või mitu palgatõendit. Sularaha arvelduse kogusumma on väljavõtete summa. Ilma vähemalt ühte väljavõtet täpsustamata ei ole sularahaarveldust võimalik teostada.
Töötasu väljastamisel peab töötaja märkima ka avalduse, kuid ainult ühe.
Tagatisraha väljastamisel ei ole vaja väljavõtet näidata.
Sularaha jäägi limiidi määramine
Sularahajäägi limiidi määramiseks jaotises 1C 8.3 peate minema kataloogi "Organisatsioonid" ja vahekaardil "Mine" valima üksuse "Limit".
Kus klõpsata nuppu "Lisa", kus näidata, mis kuupäevast alates piirang kehtib ja selle suurus:
Põhineb saidi programmist1s.ru materjalidel
Õpime edasi sularahatehingute tegemine 1C ettevõtte raamatupidamisprogrammis 8.2.
Vulgaarses artiklis, mille me õppisime, saame täna teada kuidas väljastada kassa laekumise order.
Sularaha väljastamine kassast dokumenteeritakse rahavoogude päevikusse kandmisega "50-Cash" konto kreeditkontole vastavalt kassa laekumise kontode deebetile:
51 – sularaha sissemakse arvelduskontole;
60 – tagastamine tarnijale;
62 – tagastamine ostjale;
70 – töötajatele töötasu väljastamine;
71 – rahaliste vahendite väljastamine vastutavale isikule;
66 – töötajatele lühiajaliste laenude ja laenude andmine;
75 – arveldused asutajatega tulude osas;
76 – muud kulud.
Minge programmi 1C Enterprise Accounting 8.2 peamenüüsse - Kassa – Kulude kassaorder – Lisa , vali toimingu tüüp, väljasta vastutavale isikule, Okei.
Number täidetakse automaatselt, kuupäevaks jooksev päev, täitke väljastatav summa, valige vastutav isik, mitte nimekirjast, lisage uus üksikandmete sisestamisega, Okei.
Läheme menüüsse - Prindi b, täitke adressaat, kaks korda hiirega, kirjutage alus, alamaruandesse. Siis alumine menüü - Pitser – Kulu kassaorder R. Masin ütleb, et peame selle üles kirjutama, oleme nõus.
Saame valmis sularaha laekumise vormi. Kontrollime vormi korrektset täitmist, prindime selle välja ja anname vastutavale isikule pearaamatupidaja ja juhi poolt allkirjastamiseks.
Sularaha kassas väljastamisel vormistab kassapidaja dokumendi, kulukorraldus läheb kassavoogude päevikusse ja tehakse konteering Deebet 71/Kredit 50 summas 13 200 rubla.
Tööpäeva lõpus, pärast päeva sissetulevate ja väljaminevate kassakorralduste konteerimist, on vaja koostada jooksva päeva kassaraamat.
Seadus nõuab seda iga päev, kuid kuu lõpus on see võimalik, kui kuu kulu- ja laekumisdokumente ei ole piisavalt.
Peamenüü - Kassa – Aruanded – Kassaraamat .
Avaneb kassaraamatu koostamise aken, määrake periood, märkige linnukesega: Arvutage lehtede numbrid ümber aasta algusest ja kuvage soovi korral kassakorralduste alused, Vorm.
Printige saadud kassaraamat välja. Allkirjastage ja sisestage igapäevased sularahakviitungid ja -kulud. Kuu lõpus õmble kassaraamatu lehed kokku ja säilita 5 aastat.
Täna õppisime kassaorderi vormistamist ja kassaraamatu koostamist.
Sisenesime programmi 1C Enterprise Accounting 8.2 menüüsse, valisime kulu kassakorralduse, täitsime peamised väljad ja salvestasime vormi. Pärast kassast sularaha väljastamist sisestas kassapidaja kassaorderi, valis menüü - Kassaraamat, määras kuupäeva, genereeris ja printis kassaraamatu lehed.
Kviitungi kassaorder (PKO) on dokument, mille kohaselt sularaha laekub organisatsiooni kassasse, mis on vormistatud ühtsel kujul KO-1. Dokumendi Kassa laekumise order leiad 1C 8.3 menüüst Pank ja kassa – Kassadokumendid:
Seega määrame punktis 1C 8.3 kassa laekumise orderi täitmisel esmalt kindlaks äritehingu tüübi, mille tulemusel raha kassasse laekub. See dokumendi vorm sisaldab atribuuti Operatsiooni tüüp, avamisel avaneb sisseehitatud toimingute kataloog:
Dokumendi kuupäev võrdub automaatselt jooksva kuupäevaga, seda saab vajadusel muuta. Dokumendi number sisestatakse samuti automaatselt, järjekorras. Aga vajadusel saab ka muuta.
Sõltuvalt kehtestatud toimingute tüübist muutub dokumendi ekraanivorm, pakkudes 1C 8.3 kasutajale sünteetilise ja analüütilise raamatupidamise täitmiseks vajalikke üksikasju. Kui tehingute loendis pole tähenduselt sobivat, saate valida Muu laekumise.
Niisiis, vaatame kõige tavalisemaid toiminguid.
Dokumendi päises tuleb täita Vastaspoole andmed, valides vastavast kataloogist ostja ning sisestada summa väljale Makse summa.
- Nupp “Lisa” lisab dokumenditabelisse tühjad read;
- Analüütiliseks arvestuseks peate täitma Lepingu ja DDS-i artikli üksikasjad, valides need sisseehitatud kataloogidest. Töötades 1C 8.3-s, saate katalooge täiendada puuduvate kirjetega;
- Arvelduskonto kantakse tabelisse automaatselt peale toimingu tüübi määramist. Arve 62.02 sisestatakse, kui tegemist on ettemaksuga;
- Kui on vaja sisestada lisateavet dokumendi prinditud vormile, siis kliki rohelise kirjaga esiletõstetud reale Prinditud vormi üksikasjad:
Pärast dokumendi postitamist nupu Postita või Postita ja Sule abil genereeritakse raamatupidamiskanne kontode vastavusega Deebet 50 Krediit 62.
- Nupp Prindi prindib ühtse KO-1 vormi, mis on täidetud vastavate andmetega;
- Kui organisatsioon on käibemaksukohustuslane, tuleks laekunud ettemaksu kohta väljastada arve. Selleks kasuta nuppu Loo põhi ja vali samanimeline rida;
- Nupp Veel sisaldab lisafunktsioone, mida saab dokumendile rakendada, sh kassakviitungi printimine ühendatud maksuregistripidaja kaudu või lisafailide manustamine:
Kui jaemüügitulu laekub kassasse, siis tuleks kasutada teist toimingut Retail Revenue.
PKO registreerimisel 1C 8.3-s pangast sularaha vastuvõtmiseks näeb PKO ekraanivormi välimus täiesti erinev. Krediidikonto sisestatakse automaatselt (konto 51):
Analüütilise raamatupidamise jaoks ei jää üle muud, kui märkida DDS artikli andmed ja dokumendi trükitud vormi üksikasjadesse raha kassasse kandnud töötaja täisnimi.
Raha laekumiseks muud tüüpi tehingute valimisel on oluline täita kreedittehingu raamatupidamiskontode analüüs, kuna deebet on alati kontol 50. Tavaliselt on need andmed vastaspoole, lepingu, DDS artikli kohta.
1C-s sularahatehingute tegemisel esinevate võimalike vigade kohta teabe saamiseks vaadake meie järgmist videot:
Kuidas teha 1C-s kulumakse kassakorraldust 8.3
Sularaha väljastamisel organisatsiooni kassast genereeritakse sularaha väljamineku order (COS). See antakse välja ühtsel kujul KO-2.
Sarnaselt kassa laekumise orderi täitmisega punktis 1C 8.3, sõltub ekraanivormi sisu valitud toimingu tüübist. Vaatame kõige levinumaid toimingute liike.
Palkade maksmisel punktis 1C 8.3:
- Dokumendi päises on märgitud väljamakse kuupäev ja toimingu liik Töötasu väljamaksmine vastavalt väljavõtetele;
- Antud vormi tabeliosas klõpsake nuppu Lisa, et valida dokument Väljavõte kassasse, mille saab eelnevalt koostada (Väljavõte vormil T-53);
- Vajadusel saate trükitud vormil teavet lisada või muuta, kasutades rida Trükitud vormi üksikasjad;
- Dokumendi konteerimisel luuakse raamatupidamiskanne kirjavahetusega Deebet 70 Krediit 50 koos analüütikaga töötajatele:
Aruandluse eest raha väljastades peate:
- Valige üksikisikute kataloogist töötaja;
- Soovitav on täita kataloogis töötaja passiandmed, et need täidetaks dokumendis automaatselt. Vastasel juhul peate seda tegema iga kord, kui täidate konkreetse isiku kassaaparaadi;
- Dokumendi konteerimisel luuakse raamatupidamiskirje korrespondentkontodega Deebet 71 Krediit 50 analüütikaga töötajale:
Kus punktis 1C 8.3 määrata sularahajäägi limiit
1C Raamatupidamine 8.3-s vastutab selle eest inforegister Kassajäägi limiit. Määratud limiit kehtib punktis 1C 8.3 lisatud kuupäevast kuni uute indikaatorite kasutuselevõtuni:
Kuidas 1C 8.2-s saate jälgida panga määratud sularahalimiidi õiget järgimist, arutatakse järgmises videotunnis:
Saate uurida 1C 8.3 sularahatehingute registreerimise funktsioone (kontod, dokumendid, kirjed) ja õppida, kuidas määrata moodulis sularahatehingute läbiviimise kontrollimiseks sularahalimiiti.
Palun hinnake seda artiklit: