Enne temaga lepingu sõlmimist kontrollitakse vastaspoole usaldusväärsust. See on vajalik koostöölepingu kehtetuks tunnistamise riskide minimeerimiseks. Föderaalse maksuteenistuse 24. juuli 2015 kirjast nr ED-4-2 / [e-postiga kaitstud] võimalike ohtude hindamiseks järgmised kriteeriumid:
- vastaspoole ettevõtte juhi volitused ei oma dokumentaalseid tõendeid;
- vastaspoole tegelikku asukoha aadressi ei ole võimalik kindlaks teha;
- selle juriidilise isiku kohta puudub teave juriidiliste isikute ühtses riiklikus registris;
- on kahtlusi, kas vastaspool suudab lepingutingimusi täita.
Vastaspoolte kontrollimise metoodika
Valikuprotsess potentsiaalsete tarnijate ja töövõtjate nimekirjast tuleks määrata ühele või mitmele ametnikule. See funktsionaalsete kohustuste plokk on soovitatav fikseerida nende ametijuhendis. Vastutavad töötajad peaksid hoolimatute majandusüksuste tuvastamisel kasutama vastaspoolte kontrollimise metoodikat, mis kirjeldab kohalikke eeskirju (valimi koostavad ettevõtted iseseisvalt).
Võimaliku vastaspoolega suhtlemise esimesel etapil on soovitatav küsida temalt standardset sertifikaatide, väljavõtete, sertifikaatide ja muude dokumentide komplekti, et kontrollida ettevõtte tegelikkust.
Dokumendid vastaspoole kontrollimiseks:
- registreerimis- ja maksukohustuste registreerimise tõendite koopiad;
- harta;
- tõend, mis kinnitab maksukohustuste võlgade puudumist eelarvele.
Vajadusel saab majandusüksuse hetke finantsseisu analüüsiks küsida infot töötajate arvu, põhi- või käibevara väärtuse, kogemuse kohta konkreetses turunišis. Lubatud on variant koos viimaste finantsaruannete uurimisega. Osapool ei saa sellest küsimusest keelduda – aruandedokumendid on juriidiliselt klassifitseeritud avaliku teabe rühmaks.
Järgmistes etappides pakub abi föderaalne maksuteenistus - vastaspoolt kontrollitakse, esitades reguleerivale asutusele kirjaliku taotluse, et saada huvipakkuva ettevõtte kohta usaldusväärset teavet. Samuti saate vastaspoole ametlikku staatust kinnitada föderaalse maksuteenistuse veebisaidil. Saidi elektrooniliste teenuste võimalused:
- organisatsiooni kohta teabe hankimine juriidiliste isikute ühtsest riiklikust registrist, võttes arvesse viimaseid muudatusi;
- vastaspoole pankroti tuvastamine;
- Internetist saate teada, kas likvideerimis- või saneerimismenetlus on alanud, kas ettevõtte juht on õigusrikkumiste eest diskvalifitseeritud.
Maksuteenus annab kogu määratud teabe, vastaspoole kontrollimine föderaalsele maksuteenistusele elektrooniliste või kirjalike taotluste kaudu on tasuta. FTS-i veebisaidi teenust saab kasutada aadressil ]]> https://egrul.nalog.ru/ ]]> . Ressursibaasi uuendatakse iga päev, see sisaldab põhiteavet juriidilise isiku või üksikettevõtja staatuses oleva vastaspoole kohta. Vastaspoole kontrollimise saidil nime järgi saab asendada otsinguga TIN- või OGRN-numbri järgi.
Samuti on soovitatav tutvuda jooksva vahekohtumenetluse toimiku sisuga (aadressil ]]> Riigikohtu ametlikul kodulehel ]]> ). See võimaldab teil kiiresti selgitada, kas ettevõte on kohtuvaidluse pool. Teavet käimasoleva täitemenetluse kohta saab FSSP veebisaidi ]]> otsinguteenusest ]]>.
Vastaspoole kohusetundlikkust saab litsentsidokumentide järgi veel kord kontrollida. Selleks kasutage vastava osakonna veebisaidi litsentside registri otsingut.
Vastaspoole ametniku volitused tehinguid pidada ja tehinguid sõlmida määratakse mitmel viisil:
- põhikirjalistes dokumentides on märgitud ametisse nimetatud juhi dokumentatsiooni kinnitamise õiguste kehtivusaeg;
- harta võib sisaldada klauslit, mis keelab juhil sõlmida lepinguid tehingute kohta, mille väärtus ületab asutajate määratud rahalise künnise.
Täiendavaks kindlustusmeetmeks reguleerivate asutustega tekkivate vaidluste vastu võib olla võimalikule tarnijale lahkumise toimingu sooritamine. Dokument kinnitab ettevõtte viibimise reaalsust dokumentides märgitud aadressil. Kui ettevõte osaleb oksjonil elektroonilises kauplemises, siis hinnadumpingu korral nõuavad riigilepingute seaduse nr 44-FZ 5. aprilli 2013 sätted tarnijalt kauba ostu-müügilepingu ja ostu-müügilepingu esitamist. vastaspoole hea usu kiri. Viimane dokument koostatakse mis tahes kujul.
Osapoolte kontrollimise eeskirjad: näidis
Tehingute potentsiaalsete partnerite kontrollimise eeskirjad ja meetodid töötavad majandusüksuste poolt välja iseseisvalt, ühtsed vormid, struktuuri pole ette nähtud. Dokumendis on soovitatav märkida isikud, kes on määratud vastutama selle tööploki rakendamise eest. Erinevates olukordades saab kasutada individuaalset vastaspoole kinnitusalgoritmi:
- äsja registreeritud ettevõtetele rakendatakse kontrollitegevuse laiendatud tööriistakomplekti, pikaajaliste ettevõtete puhul toimingute miinimumkomplekti;
- eraldi suhtlemismehhanismi saab ette näha organisatsioonidele, kellega on tehingud juba sõlmitud;
- partnerid saab jagada lepingute summaga.
Vastaspoolte kontrollimise määrus sisaldab teavet dokumentide kogumi kohta, mida vastutavad isikud peavad potentsiaalsetelt partneritelt nõudma. Määruses avalikustatakse kogutav ja analüüsitav teave, selle saamise kord ja töötlemise viis. Dokumendi kinnitab direktor ja juhib see vastutavatele isikutele (allkirja vastu). Soovitatav on määrustega kehtestada ettevõttes vastaspoolte andmebaasi säilitusaeg, määratleda ametnike vastutusmeetmed ja nende soodustamise viisid.
Programmis "1C: kaubanduse juhtimine, toim. 10,3" sisaldab väga käepärast ja kasulikku kontaktteabe aruannet. Aruannet kasutatakse kontaktteabe loendi hankimiseks, kuigi sellel on palju seadeid.
Menüü: Aruanded - Kliendisuhete juhtimine - Kontaktandmete aruanne
Aruande saab koostada erinevate kataloogide kontaktandmete abil:
- Vastaspooled
- Kontakt näod
- Kasutajad
- Organisatsioonid jne.
Näiteks saate koostada aruande vastaspoolte kontaktandmete kohta.
Pärast kataloogi valimist saate lippude abil kontrollida vajalikku tüüpi kontaktteavet:
Kui valite väljal "Täitmine" valiku "Kaustast", kuvab programm kõiki võimalikke kontaktteabe tüüpe.
Täitmisvõimalus "Registrist" tähendab aruandes ainult seda tüüpi kontaktandmete kuvamist, mis on täidetud vähemalt ühes kataloogi elemendis.
Vahekaartidel "Rühm", "Valik" ja "Sortimine" saate teha aruande jaoks muid seadeid. Aruannete seadistamise kohta saate täpsemalt lugeda artiklist "Aruannete seadistamise artikkel".
Firmajuhtide kontaktandmed
Igal organisatsioonil on midagi telefoniraamatu taolist, mis sisaldab ettevõtte töötajate telefoninumbreid ja e-posti aadresse. Enamasti peate telefoniraamatu ajakohasena hoidmiseks pingutama. Kui täidate programmis kõik juhtide kontaktid, võtab telefoniraamatu moodustamine vaid mõne sekundi.Läheme kataloogi "Kasutajad" ja täidame töötajate kontaktandmed.
Menüü: Tööriistad - Kasutajad - Kasutajate loend
Avage kasutaja ja minge vahekaardile "Aadressid ja telefonid". Vaikimisi on ainult ühte tüüpi kontaktandmeid - "Kasutaja ettevõtte e-posti aadress", täitke see:
Sisestame kasutaja mobiiltelefoni:
Samamoodi peate sisestama teiste töötajate kontaktid. Kui kõik kontaktid on sisestatud, saame luua aruande kataloogis "Kasutajad".
Aruande seadistamine:
Aruanne vastaspoolte kontaktide kohta
Töö käigus on sageli vaja välja printida osapoolte kontaktandmete nimekiri.Näiteks võite vajada:
- Osapoolte postiaadresside loetelu ümbrike täitmiseks ja sulgemisdokumentidega kirjade saatmiseks
- Vastaspoolte e-posti aadresside loend postitamiseks
- Vastaspoolte telefoninumbrite loend kõnede/küsitluste tegemiseks
Loodud aruande näide:
Klientidele helistamiseks koostame telefonide nimekirja. Näiteks koostame jaekaubandusega tegelevate osapoolte nimekirja ja pakume neile meie uusi vitriine osta.
Määrake järgmised aruande seaded:
Ja lisage valik vastaspoole tegevuse tüübi järgi:
Loodud aruande näide:
Ettevõte võib määrata töötaja, kes vastutab vastaspoolte kontrollimise eest. Ta koostab tarnija usaldusväärsuse analüüsi tulemuste kohta aruande. Dokumendi saab väljastada samamoodi nagu eradetektiiv klientidele.
Kirjalik aruanne vastaspoole usaldusväärsuse kontrollimise tulemuste kohta tarne sõlmimiseks aitab inspektoritele tõestada, et ettevõte on käitunud heaperemehelikult. Ettevõtte aruande näidisega saab tutvuda ja alla laadida allolevalt lingilt.
Kuidas kirjutada aruanne vastaspoole kontrollimise tulemuste kohta
Andmed registrist . Laadige väljavõte saidilt egrul.nalog.ru alla ja lisage see aruandele. Avalduse kuupäev peab olema varasem kui tarnijaga sõlmitud lepingul. Vastasel juhul ei usu maksuamet, et kontrollisite vastaspoolt enne tehingut.
Fotod . Tulevase vastaspoole loal tehke tema kontorist pilt. Palun lisage oma aruandele pildid. Nad tõendavad maksuametile, et tehingu tegemise ajal ettevõte töötas ja teie esindaja käis seal.
Direktori isiksus . Ettevõtte esindaja peab veenduma, et tarnija juhi välimus ühtib passifotoga. Registreerige kontrolli tulemus aruandesse.
Diskvalifitseerimine . Andmeid saate tasuta kontrollida saidil egrul.nalog.ru> "Teabe otsimine diskvalifitseeritud isikute registrist". Sel juhul tehke otsingutulemustest ekraanipilt ja kinnitage. 100 rubla eest väljastab maksuamet paberkandjal tõendi, mis kinnitab, et direktorit ei diskvalifitseerita.
Sõnastus . Aruanne peab olema täpne. Näiteks ei tohiks te kirjutada "vastaspoole äriline maine ei ole kahtluse all". Järeldusi peavad toetama faktid.
Vastaspoole hoolsusaruande näidis
LLC "Ettevõte" peadirektor
Astahhov I.I.
ostujuhilt Petrov S.P.
Kirjalik aruanne
LLC "Tarnija" tarnelepingu sõlmimise usaldusväärsuse kontrollimise tulemuste kohta
Moskva linn
Petrov S.P. hindas tarnija LLC usaldusväärsust. Selleks kontrollisin asukoha aadressi, juhi andmeid, organisatsiooni ärilist mainet ja majanduslikku seisu.
1. Aadress. Juriidiliste isikute ühtse riikliku registri andmetel on tarnija LLC juriidiline aadress: Moskva, st. Bolšaja Semenovskaja, maja 40, kontor 503.
Kui vaadata Petrov S.P. tuvastas, et sellel aadressil asub ärikeskus Agat. Ruumide põhiüürileandja on LLC New Live Group (TIN 7719753422/KPP 771901001/OGRN 1107746499552/OKPO 66879100).
New Live Group LLC andmetel on Supplier LLC kantud Agati ärikeskuse üürnike registrisse ja hõivab ruumid nr 503.
Tarnija LLC veebisaidil www.postavschik.ru on ka registreeritud juriidiline aadress: Moskva, st. Bolšaja Semenovskaja, maja 40, kontor 503. Sellest järeldub, et teave aadressi kohta vastaspoole veebisaidil, juriidiliste isikute ühtses riiklikus registris ja üürileandja kohta on sama.
Kui Tarnija LLC tulevase kliendina kontorit nr 503 külastas, Petrov S.P. kindlaks tehtud, et ettevõte asub aadressil. Ruum on sisustatud tööks, kontoris on töötajad, peavad klientidega telefoni- ja personaalseid läbirääkimisi (lisatud fotod).
2. Pea. Juriidiliste isikute ühtse riikliku registri väljavõtte kohaselt on tarnija LLC asutaja ja direktor Ivanov I.P. (passi seeria 45 04 nr 345678, välja antud 28.09.2015 Moskva Golyanovi siseasjade osakonna poolt, k / p 772-050, koopia on lisatud). Määrati direktoriks 05.12.2006 korraldusega nr 23/2 (koopia lisatud). Eelläbirääkimistel kinnitati direktori isik.
Direktor ei ole diskvalifitseeritud isikute andmebaasis kantud (lisatud on tõend selle kohta, et registris puuduvad andmed Ivanov I.P. kohta)
Vastavalt egrul.nalog.ru Ivanov I.P. ei ole massiliider (lisatud on ekraanipilt saidilt egrul.nalog.ru, andmebaasis "Teave isikute kohta, kes on mitme juriidilise isiku juhid või asutajad (osalised)" tehtud otsingu tulemus).
3. Finantsseisund. Saidil fedresurs.ru kontrollides Petrov S.P. kindlaks, et organisatsiooni põhikapital on 1 000 000 rubla. Tarnija LLC esitatud raamatupidamisaruannete kontrollimisel on põhikapital 1 985 459 rubla.
Tarnija LLC direktor ütles, et veebisaidi andmed on ebatäpsed, organisatsiooni põhikapital suurenes 2017. aastal. Tarnija LLC direktor esitas tõendina 17. jaanuari 2017. a kapitali suurendamise otsuse (lisatud aruandele).
Tarnija LLC 2016. aasta kasum oli maksudeklaratsiooni järgi 2 300 000 rubla.
Tarnija LLC-l ei ole võlgu, sealhulgas maksuvõlgu ja võlgu eelarvevälistele fondidele. Kohtutäiturid ettevõtte suhtes täitemenetlust läbi ei vii (manuses on ekraanipildid egrul.nalog.ru, fssprus.ru kontrolli tulemustega).
4. Ärialane maine. Petrov S.P. kontrollis, kas Supplier LLC on seotud kohtuvaidlustega. Otsides kohtuotsuseid veebisaitidelt kad.arbitr.ru, arbitr.ru, msk.arbitr.ru, rospravosudie.com, ei tuvastatud ühtegi kohtuvaidlust, mis hõlmaks kostjana Supplier LLC-d.
Selles aruandes kuvatakse kõik ostja vastaspooled, kellel on aruande väljastamise ajal võlgu ettevõtte ees ja need tarnijad, kellele ettevõte on võlgu.
Aruandes saate valida andmeid vastaspoolte rühmade kaupa. Näiteks saate esmalt vaadata ostjate rühma võlgasid ja seejärel ettevõtte võlgasid tarnijate suhtes.
Samuti saate filtreerida võla tüübi järgi - saada või maksta. Võlgnevust arvestatakse kuni tehinguni:
enne tellimust - vastastikuste arvelduste korral vastaspoolega sõlmitud lepingu alusel "korraldustega"
enne lepingut – vastaspoolega sõlmitud lepingu alusel toimuvate vastastikuste arvelduste korral "lepingu kui terviku alusel". Eeldatakse, et kõigi lepingu dokumentide puhul on tehing sama.
Laekunud võlasummat täpsustatakse vastavalt selle seadistuste vormil määratud aruande rühmitustele.
Lipuga "Kasuta atribuute ja kategooriaid" aruande seadete vormil saate teha kättesaadavaks valikud ja rühmitused tehingudokumentide ja vastaspoolte atribuutide ja kategooriate järgi.
Võlasummat saab välja võtta juhtimisarvestuse valuutas või vastaspoolega sõlmitud lepingus kehtestatud vastastikuste arvelduste valuutas.
Aruanne võib olla detailne kuni konkreetse tehingu tasemeni (ostja tellimus, tarnija tellimus).
Samuti on võimalik kuvada graafikuid "Vastaspoolte võlgnevused" ja "Vastaspoolte võlgnevused", millelt saab vaadata nõuete ja võlgnevuste summasid ning hinnata iga vastaspoole osatähtsust võla kogusummas.