قدمت مجموعة من النواب مشروع قانون إلى مجلس الدوما، إذا تم اعتماده، فسيكون مبلغ الفائدة على عدة أنواع من القروض الاستهلاكية محدودًا.
على وجه الخصوص، بالنسبة للقروض الاستهلاكية لشراء السيارات مع السيارة كضمان، يعتمد مقدار الفائدة على المسافة المقطوعة: من 0 إلى 1000 كم - 18% من أصل مبلغ الدين، أكثر من 1000 كم - 27% . يشير هذا إلى الفائدة المحسوبة سنويًا.
بالنسبة للقروض ذات الحد الائتماني (على أساس مبلغ الحد في يوم إبرام الاتفاقية)، سيتم تحديد الحد الأقصى لمبلغ الفائدة السنوية بناءً على حجم هذا الحد. على سبيل المثال: مع الحد الأدنى لحجم الحد (ما يصل إلى 30 ألف روبل)، لا يمكن أن تكون رسوم القرض السنوية أعلى من 33٪ من المبلغ الرئيسي للدين، ومع الحد الأقصى (أكثر من 300 ألف روبل) - 23٪.
هل يحق لمؤسسة الائتمان زيادة مبلغ الفائدة بموجب الاتفاقية؟ تعرف على المادة "سعر الفائدة على القرض" في "الرئيسية الموسوعة القانونية" نسخة الإنترنت من نظام GARANT. احصل على حق الوصول الكامل لمدة 3 أيام مجانًا!
يتم أيضًا تحديد حدود مبالغ الفائدة للقروض الاستهلاكية المستهدفة، بما في ذلك تلك المقدمة عن طريق تحويل الأموال المقترضة إلى مؤسسة تجارية وخدمية كدفعة مقابل السلع (الخدمات) في ظل وجود اتفاقية مناسبة (ما يسمى بقروض نقاط البيع)، وكذلك للقروض الاستهلاكية غير المستهدفة.
قد تؤثر التغييرات أيضًا على القروض الصغيرة للمستهلكين. على سبيل المثال، بالنسبة للقروض الصغيرة المضمونة في شكل ضمانات، يحدد مشروع القانون حدًا لمبلغ الفائدة بنسبة 57٪ سنويًا من المبلغ الأصلي للدين. وإذا تم تقديم القروض الاستهلاكية الصغيرة بدون ضمانات، فإن الفائدة تعتمد على فترة توفير الأموال ومبلغ القرض. على وجه الخصوص، إذا تم تقديم القرض الصغير لمدة تصل إلى شهر وكان مبلغه يصل إلى 30 ألف روبل، فلا يمكن أن تتجاوز الفائدة السنوية 400٪ من المبلغ الأصلي للدين. إذا حصل المواطن على قرض صغير لمدة تزيد عن عام بمبلغ يزيد عن 100 ألف روبل، فإن النسبة القصوى ستكون 43.4٪.
ويرى مؤلفو المبادرة أن إدخال هذه التغييرات هو إجراء يعيد حقوق المقترضين باعتبارهم الجانب الأضعف بشكل واضح في العلاقة بين القروض والإقراض. بالإشارة إلى موقف القوات المسلحة للاتحاد الروسي، يوضحون أن شروط العقد لا يمكن أن تكون مرهقة بشكل واضح للمقترض (). ويشير البرلمانيون إلى أن الحد الأقصى لمبالغ الفائدة حاليًا بموجب اتفاقية القرض (الائتمان) التي أنشأها بنك روسيا لا تتوافق مع مبدأ حسن النية في تصرفات أطراف العلاقات العامة، حيث تصل إلى 818.2٪.
أذكرك أن التكلفة الإجمالية لقرض المستهلك لا يمكن أن تتجاوز تلك التي يحسبها بنك روسيا والمطبقة في الربع المقابل بأكثر من الثلث (الجزء 11 ، المادة 6 من القانون الاتحادي الصادر في 21 ديسمبر 2013 رقم 100). 353-FZ ").
وبحسب النواب، فمن الواضح أن القيود الحالية غير كافية ولا تستبعد تعسف منظمات الائتمان والتمويل الأصغر عند تحديد أسعار الفائدة، الأمر الذي له عواقب سلبية خطيرة على العديد من المقترضين.
يتم تنظيم أنشطة مؤسسات التمويل الأصغر بموجب القانون الاتحادي رقم 151، الذي يحدد حجم وإجراءات وشروط منح القروض. تتمتع منظمة التمويل الأصغر بوضع كيان قانوني، وبالتالي يجب تسجيلها في سجل الدولة، ويمكنها القيام بأنشطة التمويل الأصغر في شكل شركة ائتمان صغير أو شركة تمويل أصغر.
بناءً على هذا القانون الاتحادي بشأن مؤسسات التمويل الأصغر، يقوم بنك روسيا بإدخال معلومات حول كيان قانوني في سجل الدولة لمنظمات التمويل الأصغر، أو يرفض إدخال المعلومات أو يستبعدها من السجل. المعلومات مفتوحة ومتاحة للعامة. لذا، إذا كنت مهتمًا بشركة معينة، يمكنك العثور على معلومات عنها على الموقع الرسمي للبنك المركزي الروسي.
بشكل عام، يحق لمنظمات التمويل الأصغر تقديم قروض بمبلغ لا يزيد عن مليون روبل. مع فترة إرجاع أقصاها لا تزيد عن سنة واحدة. يتم احتساب الفائدة في أغلب الأحيان بمعدل يومي، يبلغ متوسطه 2 – 2.5٪ / يوم. بالمعادل السنوي يصل هذا إلى 730 – 912.5%.
أسعار الفائدة على القروض الصغيرة قصيرة الأجل تكون دائما ضخمة. ومع ذلك، يختار العديد من العملاء مثل هذه المنتجات المالية بسبب بساطة وسرعة إتمام المعاملة وتلقي الأموال. لا تتطلب مؤسسات التمويل الأصغر، على عكس البنوك، حزمًا من المستندات وجميع أنواع شهادات الدخل ومكان العمل - غالبًا ما يكون جواز السفر كافيًا.
ومن المهم أيضًا أن يتمكن المقترض من أخذ مبلغ صغير يتراوح بين 1000 – 3000 روبل، حسب الظروف في شركة معينة. البنوك لا تقدم مثل هذه القروض الصغيرة. الحد الأقصى لمدة الائتمان الأصغر هو سنة واحدة، ولكن معظم المنظمات عادة ما تحدده بشهر واحد (30 يومًا).
من المنطقي أن تحصل على قرض صغير عندما تكون في حاجة ماسة إلى المال لفترة قصيرة من الوقت - وتكون متأكدًا من أنك ستتمكن من إعادته في الموعد المحدد. بخلاف ذلك، يمكن أن تؤدي الفوائد المرتفعة والغرامات والرسوم المتأخرة إلى ديون لا نهاية لها عند دفع رسوم التجديد أو فرض غرامات، ولكن مبلغ الدين الرئيسي لن ينخفض.
تنظيم أنشطة القوة المتعددة الجنسيات
دعونا نفكر في الشروط الرئيسية لتقديم القروض الصغيرة وفقًا للقانون الاتحادي بشأن مؤسسات التمويل الأصغر:
- تقدم الشركات القروض بالعملة الروسية على أساس اتفاقية القروض الصغيرة.
- تحدد منظمة التمويل الأصغر شروط القرض في قواعد القروض الصغيرة، والتي تتم الموافقة عليها من قبل هيئة إدارة الشركة.
- قواعد منح القرض متاحة للجمهور للمراجعة. يجب أن تحتوي على المعلومات التالية: إجراءات تقديم الطلب والنظر فيه، وإجراءات إبرام اتفاقية وتوفير جدول الدفع، والشروط الإضافية التي تحددها المنظمة وليست شروط اتفاقية القرض.
- قد تنص الاتفاقية على إصدار قرض صغير مستهدف، مما يعني ضمناً التحكم في استخدام الأموال وفرض التزام على المقترض بضمان هذه السيطرة.
- لا يمكن للقواعد أن تحدد حقوق والتزامات الأطراف بموجب اتفاقية القرض الصغير. وإذا تضمنت قواعد الحكم شروطاً تتعارض مع الاتفاقية، تطبق شروط الاتفاقية المبرمة مع المقترض.
قم دائمًا بدراسة الوثائق المنشورة في المجال العام بعناية، واقرأ بعناية الشروط العامة والفردية، وإذا لم تفهم شيئًا ما، فاطرح الأسئلة على مدير/مستشار الشركة.
بالإضافة إلى ذلك، وفقًا لبعض التعديلات على قانون آخر بشأن منظمات التمويل الأصغر، بالنسبة للاستخدام غير القانوني لعبارة منظمة التمويل الأصغر، يمكن أن تتراوح الغرامة على الكيانات القانونية ما بين 100000 إلى 300000 روبل، لعدم تقديم قواعد للمراجعة - 50000 إلى 100000 روبل.
مسؤوليات شركة التمويل الأصغر
وفقًا للقانون الاتحادي رقم 151 بشأن مؤسسات التمويل الأصغر، فإن الشركة لديها الالتزامات التالية تجاه المقترض المحتمل:
- نشر قواعد تقديم القروض الصغيرة في مكان يمكن الوصول إليه للعرض، وكذلك على الإنترنت؛
- الكشف عن معلومات حول الأشخاص الذين يؤثرون على عملية صنع القرار من قبل الهيئات الإدارية لشركة التمويل الأصغر؛
- إبلاغ العميل المحتمل بما إذا كانت المنظمة مدرجة في سجل الدولة، وبناءً على طلبه، تقديم نسخة من الوثيقة ذات الصلة (عادةً شهادة منظمة التمويل الأصغر)؛
- تقديم معلومات كاملة وموثوقة حول شروط القرض للشخص الذي قدم الطلب، بما في ذلك الحقوق والالتزامات المرتبطة بالحصول على قرض صغير؛
- عند تقديم طلب قبل التوقيع على اتفاقية والحصول على قرض، أبلغ عن الشروط والتغييرات المحتملة بمبادرة من الأطراف والمدفوعات المتعلقة بالاستلام والخدمة وسداد القرض وانتهاك الالتزامات؛
- ضمان سرية المعاملات التي يقوم بها المقترضون من مؤسسات التمويل الأصغر؛
- الامتثال للمعايير الاقتصادية وفقًا لقانون مؤسسات التمويل الأصغر لعام 2017 ولوائح بنك روسيا ؛
- أداء واجبات أخرى وفقًا للتشريعات والقواعد القانونية وأعمال البنك المركزي للاتحاد الروسي والوثائق التأسيسية وشروط الاتفاقيات المبرمة.
قبل التوقيع على اتفاقية في مرحلة التقديم، نوصيك بدراسة القواعد واتفاقيات القروض الإضافية وجدول السداد - وطرح الأسئلة إذا كانت هناك فروق دقيقة لا تفهمها. تذكر أنه يتعين على موظفي مؤسسة التمويل الأصغر تقديم معلومات كاملة وموثوقة قبل إبرام الصفقة.
مميزات احتساب الفائدة في حالة التأخير
في عام 2016، تمت مراجعة القانون لتحديد عدد منظمات التمويل الأصغر التي يمكنها فرض الحد الأقصى من الفائدة على مبلغ القرض الصغير المستحق. تم تغيير حد الفائدة من أربعة أضعاف المبلغ الأصلي إلى ثلاثة أضعاف.
وهكذا، في 1 يناير 2017، دخل قانون منظمات التمويل الأصغر حيز التنفيذ، والذي بموجبه يحق لمنظمات التمويل الأصغر فرض فائدة حتى يصل مبلغ الدين الأصلي إلى ثلاثة أضعاف. في هذه الحالة، يمكن للشركة تحصيل عمولة فقط على الجزء المستحق من القرض.
فكيف يتم حساب الدين في حالة التأخر في السداد:
- ويجب ألا تتجاوز الفائدة المستحقة ضعف مبلغ الدين المستحق. منذ اللحظة التي يصل فيها دين الفائدة إلى ضعف المبلغ الأصلي للدين، لا يحق للمنظمة الاستمرار في تراكم الفائدة. ولكن من لحظة السداد الجزئي للدين الرئيسي أو دفع الفائدة، يمكن استئناف استحقاق العمولة.
- إذا كان هناك تأخير في السداد، يحق للمنظمة أيضًا تطبيق عقوبات مع استحقاق رسوم إضافية على فشل المقترض في الوفاء بالتزاماته.
لفهم الحسابات، لنأخذ دينًا (قرضًا صغيرًا أو جزءًا من قرضًا صغيرًا) بقيمة 10000 روبل. - هذا هو مبلغ الدين الرئيسي، ولا يمكن أن تزيد الفائدة عليه عن 20000 روبل. (ضعف مبلغ الدين مع الفوائد). ونتيجة لذلك، فإن إجمالي الديون هو 30،000 روبل. (ثلاثة أضعاف المبلغ الأصلي).
يجب الإشارة إلى المعلومات المحددة في الفقرتين 1 و 2 في الصفحة الأولى من اتفاقية القرض مع فترة سداد لا تزيد عن سنة واحدة - قبل الجدول الذي يشير إلى الشروط الفردية لتقديم قرض صغير.
بسبب الظروف المذكورة أعلاه، تقوم العديد من شركات التمويل الأصغر ببيع الديون المتأخرة الدفع لأكثر من 90 يومًا للمحصلين والوكالات أو شطبها. يحدث هذا لأنه من غير المربح الاستمرار في تراكم الفائدة، حيث تدفع المنظمات الضرائب على أساس الفوائد المتراكمة، وليس على الأرباح الفعلية - بسبب الديون مع مثل هذه الفترة من المتأخرات، يتم تقليل الأرباح بشكل كبير.
أفضل عروض القروض الصغيرة
في 1 يناير 2015، تم إدخال التعديلات على المادة. 269 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي، المخصص للمحاسبة عن نفقات التزامات الديون، القانون الاتحادي بتاريخ 28 ديسمبر 2013 رقم 420-FZ. وفي مارس من هذا العام، ظهر القانون الاتحادي رقم 32-FZ بتاريخ 08/03/2015، والذي عدل القواعد التي بدأت للتو في العمل. من أجل عدم الخلط بين جميع الابتكارات، سنقوم بفرز كل شيء إلى أقسام.
التغييرات بالنسبة للأغلبية: المحاسبة المبسطة
القوانين الفيدرالية المؤرخة في 28 ديسمبر 2013 رقم 420-FZ (المشار إليها فيما يلي بالقانون رقم 420-FZ) والمؤرخة في 8 مارس 2015 رقم 32-FZ (المشار إليها فيما يلي بالقانون رقم 32-FZ) غيرت بشكل جذري إجراءات المحاسبة عن الفوائد على التزامات الديون. أعاد المشرعون كتابة الفن بالكامل تقريبًا. 269 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي. والشيء الوحيد الذي ربما ظل دون تغيير هو تعريف التزام الدين. كما كان من قبل، يشير إلى القروض والقروض السلعية والتجارية والقروض والودائع المصرفية والحسابات المصرفية أو القروض الأخرى، بغض النظر عن طريقة تنفيذها (البند 1 من المادة 269 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي).
لكن الدخل أو النفقات على التزامات الدين من أي نوع هي فائدة محسوبة على أساس المعدل الفعلي المنصوص عليه في الاتفاقية ذات الصلة. مثل هذه التغييرات في الفن. قدم 269 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي القانون رقم 420-FZ. دعونا نتذكر أنه تم تطبيع النفقات السابقة في شكل فوائد. الآن يتم الاحتفاظ بهذه القاعدة فقط للمعاملات الخاضعة للرقابة.
وفقا للفقرة 1 من الفن. 272 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، عند تطبيق طريقة الاستحقاق، يتم الاعتراف بالنفقات على هذا النحو في فترة الإبلاغ أو الفترة الضريبية التي تتعلق بها، بغض النظر عن وقت السداد الفعلي للأموال أو أي شكل آخر من أشكال الدفع ويتم تحديدها مع أخذ في الاعتبار أحكام الفن. 318-320 قانون الضرائب للاتحاد الروسي. في الفقرة 8 من الفن. ينص 272 من قانون الضرائب في الاتحاد الروسي على أنه بموجب اتفاقيات القروض أو الاتفاقيات المماثلة الأخرى، التي تقع صلاحيتها على أكثر من فترة إبلاغ أو فترة ضريبية واحدة، يتم الاعتراف بالنفقات عند تكبدها وإدراجها في النفقات في نهاية كل شهر من فترة الإبلاغ أو الفترة الضريبية المقابلة، بغض النظر عن تاريخ (شروط) هذه المدفوعات المنصوص عليها في العقد.
وهكذا، اعتبارًا من 1 يناير من العام الماضي، تم حل مشكلة لحظة الاعتراف بالفائدة لأغراض ضريبة الأرباح. دعونا نتذكر أنه في وقت سابق توصل المحكمون إلى استنتاج مفاده أن المحاسبة الضريبية للفائدة لا يمكن تنفيذها إلا من اللحظة التي تبدأ فيها فترة السداد الفعلي، وفقًا لشروط الاتفاقية (قرار هيئة رئاسة التحكيم الأعلى محكمة الاتحاد الروسي بتاريخ 24 نوفمبر 2009 رقم 11200/09). ومع ذلك، كان للممولين وجهة نظر مختلفة حول المشكلة. لقد اعتقدوا أن الفائدة يجب أن تؤخذ في الاعتبار بالتساوي في وقت استحقاقها، وليس عندما يتم دفعها فعليًا بموجب شروط الاتفاقية (انظر، على سبيل المثال، خطابات وزارة المالية الروسية بتاريخ 29/04/2013 رقم 15072-03-03 بتاريخ 2012/09/25 رقم 500/06/03-03 بتاريخ 2012/09 رقم 108/06/03-03 بتاريخ 2011/08/26 رقم 03-03-06/1/523 بتاريخ 23/12/2010 رقم 03-03- 06/1/802 بتاريخ 20 ديسمبر 2010 رقم 03-03-06/1/791).
قامت منظمات التمويل الأصغر (MFOs) بالحد من تراكم الفوائد على القروض الصغيرة.
حدود الفائدة على القروض الصغيرة
في 1 يناير 2017، دخلت المادتان 12 و12.1 من القانون الاتحادي "بشأن أنشطة التمويل الأصغر ومنظمات التمويل الأصغر" بتاريخ 2 يوليو 2010 N 151-FZ حيز التنفيذ، والذي يفرض حظرًا على منظمات التمويل الأصغر التي تفرض على المقترضين فوائد مرتفعة بشكل غير معقول ما هو السبب وراء الحد من الفائدة على القروض الصغيرة؟ السبب بسيط مثل العالم - منظمات التمويل الأصغر، التي تسعى جاهدة لتلقي الدخل الزائد، تصدر القروض الصغيرة على الفور ودون أي تحقق تقريبًا من ملاءة العميل.
القروض الصغيرة- هذا قرض صغير يتم تقديمه لفترة قصيرة من الزمن، وكقاعدة عامة، دون تأكيد والتحقق من ملاءة المقترض.
في المادة 2 من القانون الاتحادي رقم 151-FZ بتاريخ 2 يوليو 2010، تم وصف مفهوم "القرض الصغير" على النحو التالي:
3) قرض صغير - قرض يقدمه المُقرض للمقترض وفقًا للشروط المنصوص عليها في اتفاقية القرض، بمبلغ لا يتجاوز الحد الأقصى لمبلغ التزامات المقترض تجاه المقرض بشأن الدين الرئيسي المنصوص عليه في هذا القانون الاتحادي؛
وفقا للقانون الاتحادي رقم 151 المؤرخ 2 يوليو 2010، لا يمكن أن يتجاوز مبلغ القرض الصغير الصادر لمقترض واحد مليون روبل. الإصدار الفعلي للقروض الصغيرة بمبلغ يصل إلى 30 - 50 تريليون دولار. يصدر فقط بجواز سفر، وبطبيعة الحال، دون التحقق من ملاءة العميل.
القانون الاتحادي رقم 151 بتاريخ 2 يوليو 2010 هناك نوعان من القيود المفروضة على تراكم الفوائد من قبل منظمات التمويل الأصغر على القروض الاستهلاكية الصغيرة الصادرة، وهما:
- قيود ثلاثة أضعاف على استحقاق الفائدة بموجب اتفاقية القروض الصغيرة للمستهلك.
- وقف استحقاق الفوائد على القروض المتأخرة بمجرد وصول الفوائد إلى ضعف مبلغ الجزء المتبقي من الدين.
يشرح بنك روسيا جوهر القيود التي فرضها القانون الاتحادي رقم 151، والتي تتلخص في ما يلي:
1. اعتبارًا من 1 يناير 2017، سيدخل حيز التنفيذ قيد ثلاثي الأبعاد على استحقاق الفائدة بموجب اتفاقية القرض الصغير للمستهلك المبرمة اعتبارًا من هذا التاريخ.
إذا كانت فترة السداد بموجب الاتفاقية لا تتجاوز سنة واحدة، فلا يحق لمنظمات التمويل الأصغر (MFOs) تجميع فائدة للمقترض الفردي بعد أن يصل المبلغ إلى ثلاثة أضعاف مبلغ القرض.
لذلك، على سبيل المثال، مع قرض بقيمة 5000 روبل، يمكن أن يتجاوز دين المقترض في أي وقت من الأوقات 20000 روبل. يشمل هذا المبلغ:
- مبلغ القرض 5000 روبل
- فائدة مستحقة بمبلغ 15000 روبل (5000 روبل × 3).
يلفت بنك روسيا انتباه المقترضين إلى حقيقة أن القيد المحدد على مقدار الفائدة لا ينطبق بموجب القانون على العقوبات (الغرامات والعقوبات)، وكذلك على مدفوعات الخدمات المقدمة له مقابل رسوم.
هذا ما ورد في القانون الاتحادي الصادر في 2 يوليو 2010 رقم 151-FZ (بصيغته المعدلة في 3 يوليو 2016) "بشأن أنشطة التمويل الأصغر ومنظمات التمويل الأصغر" (بصيغته المعدلة والمكملة، التي دخلت حيز التنفيذ في 1 يناير 2017) ) :
المادة 12. القيود المفروضة على أنشطة منظمة التمويل الأصغر (بصيغتها المعدلة بموجب القانون الاتحادي المؤرخ 29 ديسمبر 2015 N 407-FZ)
1. ليس لمؤسسة التمويل الأصغر الحق في:
9) تراكم الفائدة على مقترض فردي بموجب اتفاقية قرض استهلاكي، لا تتجاوز فترة سداد قرض المستهلك سنة واحدة، باستثناء العقوبات (الغرامات والعقوبات) ومدفوعات الخدمات المقدمة للمقترض مقابل رسوم ، إذا كان مبلغ الفائدة المستحقة على الاتفاقية سيصل إلى ثلاثة أضعاف مبلغ القرض. يجب أن تشير منظمة التمويل الأصغر إلى الشرط الذي يحتوي على هذا الحظر في الصفحة الأولى من اتفاقية قرض المستهلك، وفترة سداد قرض المستهلك التي لا تتجاوز سنة واحدة، قبل الجدول الذي يحتوي على الشروط الفردية لاتفاقية قرض المستهلك؛ (بصيغته المعدلة بموجب القانون الاتحادي رقم 230-FZ بتاريخ 3 يوليو 2016)
2. يتعلق القيد الثاني بالسداد المتأخر لقرض استهلاكي صغير قصير الأجل (حتى عام واحد): بعد حدوث تأخير، يمكن للمؤسسة المتعددة الأطراف أن تفرض فائدة على المدين فقط على الجزء المتبقي (المستحق) من المبلغ الأصلي، ولكن على المبلغ المستحق سيتوقف بمجرد وصول الفائدة إلى ضعف مبلغ هذا المبلغ.
في هذه الحالة، لن تتمكن القوة المتعددة الجنسيات من البدء في تجميع الفائدة مرة أخرى إلا بعد أن يقوم المقترض بسداد القرض جزئيًا و (أو) دفع الفائدة المستحقة.
يجب فرض العقوبات (الغرامات والجزاءات) فقط على جزء الدين الرئيسي الذي لم يسدده المقترض.
لذلك، على سبيل المثال، إذا كان الجزء المستحق بموجب اتفاقية متأخرة السداد هو 5000 روبل، فإن المبلغ الذي سيتم تحصيله من المقترض سيكون مساويًا لـ 15000 روبل، والذي يتضمن مبلغ الدين المتأخر - 5000 روبل والفائدة المستحقة - 10000 روبل (5000 روبل x2 ).
يتعين على كل قوة متعددة الجنسيات وضع معلومات حول هذه القيود على الصفحة الأولى من اتفاقية قرض المستهلك قصير الأجل قبل الجدول الذي يتضمن الشروط الفردية للاتفاقية.
يتحدث القانون الاتحادي رقم 151-FZ بتاريخ 2 يوليو 2010 "بشأن أنشطة التمويل الأصغر ومنظمات التمويل الأصغر" (بصيغته المعدلة والمكملة) عن هذا التقييد على النحو التالي:
المادة 12.1. خصوصيات حساب الفوائد والمدفوعات الأخرى في حالة التأخير في الوفاء بالتزامات القرض (التي قدمها القانون الاتحادي بتاريخ 3 يوليو 2016 N 230-FZ)مصادر:
1. بعد التأخير في الوفاء بالتزام المقترض - الفرد بسداد مبلغ القرض و (أو) دفع الفائدة المستحقة، منظمة التمويل الأصغر بموجب اتفاقية قرض المستهلك، فترة سداد القرض الاستهلاكي التي لا تتجاوز سنة واحدة يحق له في العام الاستمرار في تراكم الفائدة على المقترض - وهو فرد فقط على جزء من الدين الرئيسي الذي لم يسدده. تستمر الفائدة على جزء المبلغ الأصلي الذي لم يسدده المقترض في التراكم حتى يصل إجمالي مبلغ الفائدة المستحقة إلى مبلغ يساوي ضعف مبلغ الجزء المستحق من القرض. ليس لمؤسسة التمويل الأصغر الحق في تجميع الفائدة لفترة زمنية من اللحظة التي يصل فيها إجمالي مبلغ الفائدة المستحقة إلى مبلغ يساوي ضعف مبلغ الجزء المستحق من القرض حتى يقوم المقترض بسداد مبلغ القرض جزئيًا و ( أو) دفع الفوائد المستحقة.2. بعد حدوث تأخير في الوفاء بالتزام المقترض - الفرد بسداد مبلغ القرض و (أو) دفع الفائدة المستحقة، فإن مؤسسة التمويل الأصغر بموجب اتفاقية قرض المستهلك، لا تحدد فترة سداد القرض الاستهلاكي لا تتجاوز سنة واحدة، وله الحق في فرض غرامة على المقترض - الفرد (الغرامات والعقوبات) وغيرها من تدابير المسؤولية فقط عن الجزء من المبلغ الأصلي الذي لم يسدده المقترض.
3. يجب الإشارة إلى الشروط المحددة في الجزأين 1 و 2 من هذه المادة من قبل منظمة التمويل الأصغر في الصفحة الأولى من اتفاقية القرض الاستهلاكي، والتي لا تتجاوز فترة سدادها سنة واحدة، قبل الجدول الذي يحتوي على الشروط الفردية للاتفاقية اتفاقية القرض الاستهلاكي.
- رسالة من بنك روسيا بتاريخ 1 يناير 2017 - "تراكم الفوائد على القروض الصغيرة قصيرة الأجل محدود"
- القانون الاتحادي الصادر في 2 يوليو 2010 رقم 151-FZ "بشأن أنشطة التمويل الأصغر ومنظمات التمويل الأصغر" (بصيغته المعدلة والمكملة)
- القانون الاتحادي الصادر في 3 يوليو 2016 N 230-FZ "بشأن حماية الحقوق والمصالح المشروعة للأفراد عند القيام بأنشطة لسداد الديون المتأخرة وتعديلات القانون الاتحادي "بشأن أنشطة التمويل الأصغر ومنظمات التمويل الأصغر""