Много ли ном директоров понесли наказание. Отказ директора (номинального директора) от руководства компанией

01.11.2019

В современной оффшорной бизнес индустрии такая должность, как номинальный директор, пользуется популярностью. Кто такой номинальный директор, в чем заключаются его функции и какие риски несет лицо, берущее на себя ответственность за управление организацией в роли номинального директора? Об этом читайте в нашей статье.

Понятие «номинальность» представляет собой формальное руководство организацией с фигурированием в учредительных документах, но без возможности реального управления. Фактическим руководителем и владельцем компании является иное лицо. Номинальный директор необходим для оформления оффшорных фирм в целях сохранения полной анонимности основного владельца. Формальный руководитель исполняет лишь некоторые обязанности, и при этом не владеет полномочиями по полноценному управлению компанией. Номинальным директором может выступать как физическое, так и юридическое лицо, отвечающее за юридическую чистоту сделок и управление предприятием. Сегодня существует множество тщательно спланированных и отработанных оффшорных схем, благодаря которым номинальный директор несет ответственность перед компанией, но при этом он не сможет совершить никаких неправомерных действий в отношении организации.

В каких случаях может понадобиться номинальный (фиктивный) директор?

Как правило, найм лица на должность номинального директора может быть выполнен:

для обеспечения анонимности совершения сделок;
для скрытия участия основного руководителя в управлении компанией от третьих лиц;
для управления компанией, официальный владелец которой проживает в другом государстве;
для пополнения устава компании определенным количеством людей;
в целях предотвращения результатов законных ограничений в случаях совершения сделок между приближенными лицами.

Заказывая классическую оффшорную компанию ООО с номинальным директором, следует учесть, что при наличии в фирме фиктивного управляющего не удастся открыть банковские счета в определенных странах, и, кроме того, необходимо обеспечить защиту своих прав в случае, если номинальный директор решит воспользоваться положением и посягнуть на владение компанией.

Номинальный директор: возможные риски

Оффшорная компания с номинальным директором имеет определенные риски: как правило, если фиктивный управляющий попадает в форс-мажорную ситуацию, он без промедления снимет с себя ответственность, заявляя, что он - номинал и предоставит при этом данные реального владельца, которому и придется в результате нести весь груз ответственности. Для контроля номинального директора реальный владелец компании должен иметь на руках два основных документа:

Соглашение о расторжении ранее заключенного договора без указания даты, но обязательно с подписью нанятого фиктивного директора. Наличие данного документа дает владельцу фирмы право на увольнение номинала в любой момент с целью принятия на его место другого лица.
от имени компании на исполнение обязанностей (совершение сделок, открытие банковских счетов, представление интересов, и другое). Доверенность может быть выдана от номинального директора на имя основного руководителя, который принимает на себя обязанности по руководству фирмой, или же на имя иного лица, выбранного руководителем на роль управляющего.

В свою очередь, номинальный директор, ответственность которого определена уставом предприятия, должен подписать соглашение о невозможности совершения каких-либо неправомочных действий в отношении имущества и банковских счетов компании.

Ответственность номинального (фиктивного) директора

Основная роль номинального управляющего в компании - полная конфиденциальность реального владельца. При этом, стоит отметить, что ответственность номинального директора является минимальной: за любые подписанные документы, относящиеся к деятельности предприятия и снятию средств с банковских счетов, отвечает сама компания. Формальный же руководитель ставит свою подпись лишь при регистрации оффшорной компании, на внутренней и внешней документации компании. Российское законодательство предусматривает наказание за создание или реорганизацию компании через подставных лиц, при этом, для того, чтобы привлечь к ответственности реального владельца предприятия и нанятого им формального управляющего, необходимо доказать, что последний является лицом подставным и действующим за пределами закона. Вместе с тем, ответственность лица, согласившегося исполнять роль номинального директора, в частности, участвовать в образовании или реорганизации оффшорной фирмы без намерений заниматься предпринимательской деятельностью, все же существует. В соответствии с частью 4 ст.14.25 КоАП РФ лицо, изъявившее желание вступить в роль фиктивного директора при прохождении процедуры регистрации юридического лица в государственных органах, за предоставление недостоверных сведений может быть привлечено к административной ответственности с вынесением наказания в виде предупреждения или штрафных санкций в размере от 5 до 10 тысяч рублей. Кроме того, если в ходе рассмотрения дела об административном правонарушении будет установлен факт предоставления заведомо ложных сведений в регистрирующий орган, вопрос о вынесении наказания в отношении формального управляющего в виде штрафа или дисквалификации будет решаться в мировом суде с внесением судебного решения в реестр дисквалифицированных лиц. Лицо, выступившее в роли номинального директора, не сможет участвовать в регистрации юридических лиц в течение всего срока дисквалификации. Кроме административного наказания, лицо, предоставившее в государственный регистрирующий орган сфальсифицированные документы по образованию или реорганизации ООО с номинальным директором, при использовании своего служебного положения, либо незаконно использовавшее документы либо полученные незаконным путем персональные данные в целях совершения правонарушений в области незаконных финансовых операций, может быть привлечено к уголовной ответственности в соответствии со статьями 170.1, 173.1, 173.2 УК РФ, с вынесением наказания в виде:

принудительных работ сроком до 3-х лет;
лишения свободы сроком от 3-х до 5 лет;
исправительных работ сроком до 2-х лет;
обязательных работ сроком от 180 до 240 часов;
лишения свободы сроком до 2-х лет со штрафом в размере 100 тыс. рублей.

Роман

Доброе время суток. По своей глупости и инфантильности похоже влип в крупную историю. Очень нужны были деньги. Открыл на себя 2 ООО с уставным по 50000. Недавно. В одном было открыто 2 счёта(один из них я закрыл и находящиеся там деньги больше 200000 перевёл на данные мне реквизиты,потому что банк заблокировал операции,как мошеннические) после чего не могу связаться ни скем из этой конторы. Со вторым ООО все запущеннее: там 5 счетов доступа к которым не имею и походу,учитывая что мне не платят зарплату и всячески "динамят" .походу подчищпют хвосты и тоже доступ к ним со дня на день пропадает. Вопрос у меня такой: мне идти в полицию или есть возможность попытаться закрыть счёта и понадеятся что пронеснт. И насколько сложно будет закрывать эти только что открытые счета(возникнут ли ко мне вопросы в банках) Есть ли ещё альтернатива? Подскажите,пожалуйста!!!

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Роман! Если Вы считаете, что закрытием счетов улучшите свое положение, то просто надо сходить в банк и сделать все необходимое, так как Вы являетесь директором ООО и имеете право действовать от его имени по доверенности. Вопросы в банке могут возникнуть при условии, что по этим счетам проходили подозрительные переводы. В Вашей ситуации самым лучшим вариантом является документирование Вашего общения с фактическими руководителями фирм и подача заявления на увольнение с должности.

Егор

Здравствуйте у моей знакомой такая проблема она наминал в одной из фирм она работала номиналом в оптовой фирме за зарплату связи с реальным владельцем нет так как это какой то мошенник из интернета, за год через фирму прогнали около 100млн за какие то оптовые продажи продуктов налоги вроде как все заплатили но сейчас её вызывают в налоговую на допрос как свидетель она по факту только подтверждала платежи по телефону в этом заключалась вся её работа что ей за это грозит и как лучше всего решить её проблему заранее благодарю

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Егор! Теоретически максимум ее могут привлечь к уголовной ответственности за неуплату налогов, так как по УК РФ ответственность за такое преступление несет директор предприятия. Но если она расскажет все как есть, существует возможность того, что она будет проходить по делу в качестве пособника, что тоже малоприятно. Другим вариантом является ее привлечение к налоговой ответственности за какие-либо нарушения налогового законодательства, например, несвоевременное предоставление налоговых деклараций.

Андрей

Здравствуйте, мне предлагают оформить на себя 2 фирмы ООО я там участвовать не буду просто за деньги. Что мне грозит, и какие могут быть последствия!!?????

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Андрей! Вы, как директор, будете отвечать за все выявленные в организации нарушения. То есть именно Вас будут привлекать к административной и уголовной ответственности в установленном порядке.

Александр

Добрый день! подскажите что можно сделать. В 2016 году попросили стать гендиректором (номиналом) в ООО за небольшую плату, фирма проработала 2 года 4 месяца и потом ее ликвидировали 01.08.2018. Продавали товар в регионы по договору купли-продажи, с налоговой с отчетностью все в порядке, претензий при ликвидации компании никто не предьявлял. Потом в одном из регионов завели уголовное дело на контрагента которому мы поставляли товар, который они продавали по сумашедшим деньгам. Оперативные сотрудники пытаются навязать ОПГ якобы мы и они группа лиц. Скажите мне как номиналу что может грозить в данной ситуации.

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Александр! Максимум грозит пособничество при условии, что действительное руководство Вашего ООО имело преступную схему с руководством контрагента. Но если Вы всех сдадите, то есть реальное руководство ООО, то есть шанс, что Вас не привлекут к ответственности.

Марина Смирнова

Я оформила 2 фирмы на себя, устроившись на работу помошником юриста В одной из компаний оказалось, что реальный директор взял кредит на очень крупную сумму в банке и не погасил в положенный срок. Мне пришла повестка в органы. Лично я никаких денежных договоров не подписывала. Юристы из компании в которой я работаю говорят, что я юридической ответственности не несу. Так ли это? Что делать?

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Марина! Директора и учредители не несут ответственности по долгам организации, за исключением случаев, когда в этом имеется их вина или это привело к банкротству ООО. Во избежание дальнейших проблем Вам надо написать заявление о снятии с себя полномочий генерального директора и при допросах сразу сказать, что Вы являетесь номинальным директором и указать на реального владельца.

Екатерина

Здравствуйте! В 2015-2016 гг я была номинальным директором и учредителем организации, подписывала договоры купли-продажи, накладные. В августе 2016 г переоформила компанию на другого человека. Год спустя мне стали звонить из налоговой, просить явиться в качестве свидетеля по делу контрагента той организации. Я избегала подобных бесед. Сейчас, спустя ещё год, меня разыскивает через родственников отдел экономической безопасности УВД. Какие риски сейчас есть для меня и как мне себя вести? Заранее спасибо за ответ!

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Екатерина! Риски могут быть самые разные: от штрафа по налоговой линии до привлечения к уголовной ответственности. Но не зная, в связи с чем Вас разыскивает полиция, сложно сказать, как надо себя вести. На данный момент Вам надо найти хорошего адвоката, который не поможет взболтнуть лишнего на допросах.

Александра

Здравствуйте. Когда-то по глупости стала учредителем и номинальным директором фирмы. Фирма долго не работала сдавали нулевые отчеты в налоговую со слов того, кто меня в это дело втянул. По каким причинам я точно не знаю, даже в это не вникала. Никаких договоров по работе фирмы, счетов и прочего я никогда не подписывала, доверенность на это тоже никому не давала. Один раз платила какие-то штрафы за то, что не вовремя сведения подали в налоговую,Примерно пол года назад у меня начались свои личные проблемы. И про то что я директор на пол года я вообще позабыла, но за это время к сожалению потеряла контактное лицо по фирме или оно само удачно потерялось. Первая мысль была потом как вспомнила, по хорошему как-то с ней фирмой связаться и все мирно решить - отписаться, уволится, условно продать или переписать на кого скажут. Но не успела. Под давлением родных, которые как советчики настояли на походе в налоговую, написала заявление, что по факту не являюсь директором. В налоговой сделали отметку. Спустя еще пол года мне позвонили с Балтийской таможни, сказали, что проводится проверка по фирме, где я якобы директор. Фирма перевела деньги под международный контракт за границей. И теперь они проверяют, законно это фирма сделала или нет. Зарплату в фирме я не получала, мне оплатили только выходы для оформления нотариус, поход в банк, я открывала счет на фирму, налоговая для регистрации документов.Правда ли, что если максимально сотрудничать со следствием, рассказав обстоятельства и прочее, пояснив, что в никакой деятельности ты не участвовал, но при этом настоять, что денег за регистрацию, ты не получал, а помог другу но как выяснилось зря, то ответственность будет минимальной штраф или не будет вообще? И что будет с фирмой в таком случае? Ее могут закрыть на основании проверки? Не хочу больше, чтоб она на мне висела или мне потом самой прийдется решать эту проблему? ТОгда как ее решить? Ведь никаких учредительных документов, печатей, договора банковского обслуживания у меня нет.

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Александра! В случае привлечения к ответственности номинального директора он может быть вообще освобожден от нее, если расскажет все обстоятельства своего участия в деятельности этой фирмы и назовет реальных собственников этой фирмы. Фирму могут закрыть после проверки, если проверяющий орган обратится в суд со специальным заявлением о ликвидации фирмы. Не дожидаясь этого момента, Вам необходимо принять решение об увольнении, для чего надо подать документы в налоговую о внесении изменений в ЕГРЮЛ в части генерального директора.

Паша

Моя жена учредитель а я директор в ООО номиналы какая ответственность нам грозит

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Павел! Вы можете быть привлечены ко всем видам ответственности, за которые может отвечать генеральный директор: от имущественной до уголовной.

Стас

Здравствуйте, подскажите, знакомый у меня номиналом был в ооо, компания выполняла подряд у администрации по строительству, после выполнения ему дали бумаги подписать переуступку, что бы деньги перевели не на его фирму, т.к на ней счета заблокированы, а на другую чтобы вывести средства 20млн. Он незнаю ни каких дел, подписал договор, и его на след день уволили с этой компании. Сейчас полиция разбираются что это хищение, что ему грозит? Хозяйн компании который давал указания, подтверждает что мой друг был номиналом, а сам хозяйн был устроен там как инженер

Сергей (старший юрист)

Здравствуйте, Станислав! В зависимости от наличия доказательств он может быть привлечен к уголовной ответственности как исполнитель, а его хозяин как организатор. В любом случае шансы на то, что ему удастся остаться невредимым практически равны нулю.

Как налоговые органы определяют номинального директора? Налоговая служба, в Письме от 10 июля 2018 № ЕД-4-15/13247 утвердила инструкцию по профилактике нарушений налогового законодательства, в которой приводит процедуры по выявлению номинальных директоров.

Данная информация актуальна для слушателей курсов повышения квалификации и переподготовки по направлениям:

Признаки, по которым выявляют номинального директора

Налоговая служба перечислила основные признаки, по которым выявляются лица, непричастные к ведению финансово-хозяйственной деятельности. К таковым признакам относят:

представляют уточнённые налоговые декларации с некорректным порядковым номером корректировки;
руководители юридического лица, индивидуальные предприниматели уклоняются от явки на проведение допросов (более 2-х раз);
допросы лиц проводятся в присутствии представителей (адвокатов);
руководители юридического лица, индивидуальные предприниматели не проживают по месту регистрации;
доверенности на представление интересов выданы представителям, зарегистрированным (проживающим) в других субъектах РФ;
вновь созданные организации (дата создания (регистрации) 2017 год);
организации на протяжении нескольких предыдущих отчётных (налоговых) периодов представляли "нулевую" отчётность;
суммы доходов, отражаемые в налоговых декларациях, приближены к сумме расходов, удельный вес налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость (далее - НДС) составляет более 98%;
организации не находятся по адресу регистрации;
договора аренды с собственниками помещений не заключались;
среднесписочная численность 1 человек, либо отсутствует;
руководители организации не получают доходы, в том числе и в организации, руководителем которой являются;
налогоплательщики изменяют место постановки на учет;
внесены сведения о смене руководителя организации, незадолго до представления отчётности;
отсутствуют расчётные счета в течение трёх месяцев, с даты создания (регистрации) организации;
расчётные счета закрыты;
открыто (закрыто) множество расчётных счетов (более 10);
движение денежных средств по расчётным счетам носит "транзитный" характер;
расчетные счета открыты в банках, отличных от места регистрации организации;
установлено "обналичивание" денежных средств, не устранены расхождения предыдущих периодов;
в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности сведений об адресе, руководителе, учредителе организации, руководитель (учредитель) не является резидентом РФ и другое.

Как налоговая служба собирает доказательства о нарушении положений пункта 5 статьи 80 НК РФ?

Во время допроса руководителя проверяются полномочия лиц (в том числе выдавших доверенности) и устанавливается причастность (непричастность) лиц:

к ведению финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика,
подписанию налоговых деклараций,
выдаче соответствующих доверенностей,
получению сертификатов ключей электронных подписей.

Во время допроса других лиц

В целях установления владельца (распорядителя) сертификата ключа проверки электронной подписи и квалифицированного сертификата и проверки их полномочий допрашиваются учредители и другие лица, которым могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для осуществления налогового контроля.

В том числе допрашиваются:

лица, представившие и (или) подписавшие документ по доверенности,
представляющих интересы при регистрации налогоплательщика в налоговом органе,
заявителей, обратившихся за получением сертификатов ключей проверки электронных подписей,
лица, выступающие по доверенности от имени заявителей.

Проверка организации по месту нахождения налоговыми органами

На втором этапе налоговая служба производит осмотр помещений по адресу юридического лица в пределах места нахождения юридического лица в целях проверки достоверности сведений об адресе, внесённом в ЕГРЮЛ.

Проверка банковского счета

Налоговые органы берут в соответствии с пунктом 2 статьи 93.1 НК РФ у банков документы (информацию), с помощью которой можно установить и проверить полномочия тех лиц, которые обратились для открытия счета, а также проверить полномочия лиц, которые указаны в карточке, на распоряжение средствами, находящимися на счете, при заключении договора банковского счета.

Проверка документов

В целях исключения фактов представления фиктивных документов, проверки достоверности подписей лиц проводится экспертиза документов и информации на машинных носителях:

почерковедческая,
автороведческая,
технико-криминалистическая

Аннулирование налоговых деклараций

Если в ходе проверки будет установлено нарушение требований пункта 5 статьи 80 Кодекса, то территориальный налоговый орган аннулирует налоговые декларации. Инструкция по отзыву (аннулированию) налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль организаций приведена в приложении к настоящему письму .

Внимание! Бухгалтеры, руководители организаций могут посетить образовательный вебинар по теме " Налоговая оптимизация"

Мероприятие пройдет 13 сентября 2018 года. Начало 10-00 по московскому времени.

Семинар проведет Шестакова Екатерина Владимировна (кандидат юридических наук) .

О чем семинар?
Слушатели узнают о практике использования законных способов налоговой оптимизации. Вы узнаете, на чем попадаются "оптимизаторы" в налоговой службе.

Значение темы семинара особенно актуально на фоне повышения НДС.

На семинаре слушатели рассмотрят такие темы, как:

Использовать налоговые льготы.
Правильно составить учетную политику.
Использовать договоры для оптимизации налогообложения.
Избежать рисков.
Исправить ошибки в налоговом учете.

Условия участия смотрите на странице мероприятия. Количество мест ограничено
Подробности и форма заявки на странице мероприятия.

С позиции права, должность «номинальный директор » к нарушениям не относится. На подобные посты могут быть назначены не только директора, но и акционеры и даже секретари. Существуют специальные компании, содержащие целый штат юридических и физических лиц, которых принимают на номинальные посты.

Директор такого типа ограничен в правах и обязанностях, он полностью согласует свои действия с администрацией предприятия и выполняет только то, что поручает ему наниматель. Он чаще всего имеет право подписи для внутренней документации и, самое важное, отвечает за свои решения.

Причины, по которым компании могут понадобиться услуги номинального директора

Услуги номинального директора требуются в случаях, когда нужно:

утаить сведения о настоящем собственнике предприятия либо лице, которое управляет фирмой;
сохранить конфиденциальность проводимых организацией сделок;
управлять компанией, хозяин которой пребывает за пределами страны либо не является резидентом РФ;
увильнуть от административной ответственности за сделки между родственниками;
ввести в штат предприятия нужных людей и др.

У номинальной должности есть важная характерная черта: за действия, совершенные настоящим руководителем, полностью отвечает фиктивный директор. Поскольку иногда сложно подтвердить причастность к каким-либо операциям подлинного хозяина фирмы, наказанию подвергается человек, находящийся в тот момент на должности и подписавший проблемные документы.

По этой причине услуги номинальных сотрудников оказывают в основном профильные компании, содержащие в штате профессионалов и юристов, которые могут реально оценивать риски. Кроме того, они анализируют специфику предприятия и особенности его работы. Подобные компании регистрируют на каждого работника по нескольку номинальных должностей, число которых может достигать и двадцати.

Номинальный директор – признак фирмы-однодневки

Сергей Рыбаков , адвокат, партнер московской коллегии адвокатов «ГРАД»

Очень часто в коммерческом лексиконе встречаются такие определения, как «фирма-однодневка», «серая» («черная») компания. Честно говоря, в нескольких областях бизнеса (строительной, финансовой и др.) актуальность услуг подобных организаций и сейчас является привычной нормой.

В то же время исход сотрудничества с однодневкой может стать весьма печальным и закончиться доначислением налога на прибыль и НДС в 100%-м объеме после налоговой проверки, а возможно, и уголовным делом, заведенным на гендиректора контрагента.

Все фирмы-однодневки отличаются рядом признаков, которые легко обнаружить самостоятельно, и один из таковых – наличие должности «номинальный директор».

Когда компания принадлежит к разряду однодневок, то в девяносто девяти случаях из ста у нее отсутствует собственный офис, а генеральный директор – «номинал».

Постоянный и временный номинальный директор

Собственники бизнеса имеют право использовать труд «номиналов» в качестве директоров и учредителей на одноразовой либо постоянной основе. Разумеется, это будет влиять на организацию стиля их работы.

Постоянный номинальный директор, как правило, именуется «номиналом на абонентском обслуживании». Его услуги ценятся невысоко, поскольку руководитель такого плана не посещает офис, не участвует в переговорах и никак не способствует деятельности предприятия. Он не хранит документацию, имеющую отношение к бизнесу владельца. «Номиналу» привозят документы на дом для утверждения и просят иногда явиться в банк или налоговую инспекцию. Каждый отдельный выезд не оплачивается, так как эти услуги предусмотрены договором на абонентское обслуживание.

Чаще всего «номинал» лично практически не знаком с работниками предприятия. Допустим, он знает действующего управляющего, который, возможно, даже не включен в штат, и , наслышан о юристе и заместителе директора. Разумеется, фиктивный руководитель получает документацию только от тех сотрудников, с которыми он общается.

Временный номинальный директор привлекается на короткий период для выполнения какой-либо определенной правовой процедуры, например для регистрации предприятия. После завершения всех действий, оформления банковского счета и получения необходимого пакета документов ему на смену приходит настоящий руководитель.

Кроме того, разовый «номинал» (учредитель) помогает собственнику бизнеса ликвидировать организацию, что избавляет последнего от временных затрат на прохождение официальных процедур.

Труд разовых «номиналов» оценивается с учетом вида предоставляемой услуги, которую заказывает собственник. При этом каждый выход оплачивается отдельно. Для многих регионов страны это стабильная сумма, не привязанная к месту визита. Однако в некоторых городах (допустим, Нижний Новгород, Екатеринбург) стоимость поездки «номинала» в банк для регистрации счета определяется осмотрительностью и недоверчивостью отдельно взятого банка. Так, служба безопасности ряда кредитных учреждений внимательно проверяет сведения о новых клиентах.

Где найти номинального директора: 3 варианта

Основными претендентами становятся лица, равнодушные к ведению собственного дела, люди, которые не стремятся продать свою долю посторонним субъектам и не желают единолично распоряжаться финансами при получении такой возможности. Чтобы найти номинального директора, имеется три способа.

Вариант 1. Друзья, их родственники и знакомые, доверенные лица.

Обычно это самый удобный прием, когда доверенное лицо по предварительной договоренности совершает необходимые действия. С этим человеком проще контактировать для урегулирования срочных дел. Такое общение не требует обращения в специализированные агентства и к посредникам.

Недостатком считается то, что подобные взаимоотношения построены только на доверии, которым при необходимости способна злоупотребить одна из сторон. Допустим, «номинал» может «одолжить» деньги у предприятия.

Вариант 2. Нанимаемые номинальные директора и учредители.

Обслуживание данных специалистов в основном приобретают в профильных агентствах, главная работа которых направлена на бухгалтерское сопровождение бизнеса и юридический консалтинг. Эти организации находят «номиналов», размещая объявления в Интернете. Для них основное условие пригодности – неимение судимости и каких-либо проблем с законом.

Прежде всего агентства высылают клиенту на электронную почту копии паспортов кандидатов в номиналы. Это дает возможность собственнику своими силами проверить биографию претендента. Далее работник агентства организует ему встречу с «номиналом». Дальнейшее взаимодействие со специалистом собственник чаще всего выстраивает самостоятельно.

Тут существуют два неприятных момента. Первый – люди, рекомендуемые на должность «номиналов», могут быть «массовыми», что неудивительно с учетом того, что это способ их заработка. Профильные организации редко могут предложить «чистого» специалиста. Как правило, такие люди уже работают в должности «номинальный директор» либо «учредитель» по меньшей мере в 2-3 компаниях. В дальнейшем из-за этого могут возникнуть лишние неприятности с налоговиками с учетом того, что они составляют черные списки подобных лиц.

Во вторую очередь, фиктивные отношения станут достоянием сотрудников компании-клиента и самого агентства, из которого пришел «номинал». Разумеется, эти свидетели всегда смогут дать показания, нежелательные для нанимателя.

Несмотря на заверения подобных агентств, что безопасность данной части сделки обеспечена, это не всегда заслуживает доверия со стороны заказчика. В юридической практике был случай, когда во время проверки оперативники опросили «номинала» и 7 работников агентства. В результате все свидетели показали, кто реально является владельцем и руководителем.

Кроме того, конторы, предлагающие услуги «номиналов», подчеркивают в рекламе, что адреса для регистрации компаний настоящие. Тем не менее если это соответствует действительности, всё равно не факт, что там на самом деле проживает кандидат, данные которого будут использованы.

Например, по одному заведенному делу оперативники проверяли у фирмы-контрагента, не является ли ее учредитель «номиналом». Было выявлено, что по предоставленному адресу кроме него проживает еще и сестра. Та со своей стороны объяснила, что ей неизвестно, чем занимается брат и где он находится. Эти показания были квалифицированы как еще одно подтверждение номинальности учредителя. В результате налоговики инкриминировали проверяемой компании связь с однодневкой, а судебный спор был выигран (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа № А19-8048/07-30-41-24-Ф02-6426/08 от 14.01.09, сохранило силу по определению ВАС РФ № 5301/09 от 29.04.09).

Вариант 3. Студенты, безработные, пенсионеры, иностранцы, граждане из других регионов, бомжи.

Чаще всего этих людей приглашают для одноразовых процедур: ликвидации (регистрации) юридических лиц, проведения рискованных операций. В основном их находят сами предприятия, нуждающиеся в «номинале», через своих знакомых или прямо на улице.

Риск привлечения этих граждан состоит в том, что сплошь и рядом среди них встречаются безответственные и неорганизованные лица. Такой человек может явиться на встречу, получить аванс, затем исчезнуть навсегда. Случаются «номиналы» с криминальным прошлым, которым кредитные учреждения, как правило, отказывают в счетах.

Владельцы бизнеса обычно рассчитывают на то, что для контролеров вычислить и опросить «номинала» будет сложно. Однако практика доказывает обратное: если человек существует в реальности и к тому же живет по адресу прописки, проверяющие найдут его в два счета. Кроме того, при первых проявлениях заинтересованности официальных органов к этим лицам они, скорее всего, пойдут в отказ.

Номинальный директор в офшорной компании

Институт «номиналов» является важной составляющей офшорной индустрии. Вдобавок, он развивается весьма активно.

Совсем недавно без лишней надобности старались не прибегать к услугам номинального директора. Присутствие типичного управляющего, предложенного офшорными регистраторами, исключает практическую возможность открыть банковский счет компании, допустим, в Гонконге и Сингапуре.

При заказе стандартной фирмы в офшорах с акционером (директором) из «номиналов» добросовестный консультант не забудет рассказать клиенту о двух нюансах, которые очень важны, поэтому отказываться от них не стоит. Прежде всего, он объяснит то, что невозможно будет сделать, если вашим предприятием в офшоре управляет номинальный директор (например, оформить счета в конкретных банках и государствах). Во-вторых, эксперт подскажет, как официально подстраховать себя в праве на собственность, если фиктивный руководитель захочет покуситься на фирму.

Следовательно, совершая заказ офшорной организации, отдавайте предпочтение только посреднику-профессионалу. Это вызвано серьезными причинами, которых несколько.

Основная часть агентов по регистрации (99 %) общаются по-английски, компетентны в узких рамках своей юрисдикции и мотивированы только на реализацию собственных услуг (могут встречаться исключения, но очень редко).
Регистрационные агенты обязательно подают отчетность, проверенную аудиторами. Когда фирма, которой управляет номинальный директор, регистрируется напрямик, можно угодить под аудиторский контроль и оформлять лишнюю документацию (отчеты).
Как правило, регистрационные агенты взаимодействуют с квалифицированными посредниками. На втором месте у них всегда работа с персональными клиентами (ретейл). А часть из них даже не задействована в ретейле. К тому же не факт, что вы дождетесь консалтинга по оформлению документов для конкретного банка и открытию расчетного счета, особенно на русском языке и безвозмездно. А тем более, когда речь идет о должности «номинальный директор ООО».
Отказавшись от услуг посредника, вам придется приобрести самый дорогостоящий пакет с апостилем. Но если услуга заказана через квалифицированного брокера, вначале вам выберут подходящий расчетный счет и после этого подыщут компанию, оптимальную для реализации поставленных целей и открытия необходимого счета в банке. Напоследок будет обсуждаться потребность в привлечении номинального директора (акционера).

Нужно понимать, что добросовестный посредник весьма заинтересован в продлении клиентского офшора надолго, поэтому он станет создавать качественную структуру для успешного процветания вашего дела.

Если брокер воспользовался помощью регистрационного агента в лице лицензированного профессионала, который ответственно относится к продвижению бизнеса, то номинальным директором будет один из кандидатов, входящих в три категории.

Женщины в возрасте от 40 лет. Допустим, в отношении Карибской юрисдикции это будут местные островитянки с детьми и внуками, которые не представляют жизни в другом месте. Эти лица получают зарплату или процент от компаний, регистрация которых оформлена на них. Обычно это небольшой, но стабильный оклад. Кроме того, на Карибах должность "номинальный генеральный директор" чаще всего заполняется госслужащими: экспертами муниципальных служб, учителями, почтовыми работниками. Их заработок невелик, его не хватает на проживание, зато этим людям можно доверять.
«Номиналы» из типовых офшорных зон. Агент, имеющий лицензию, заинтересован в защите таких лиц. Никто из них не станет задействовать своих «номиналов» в темных схемах либо регистрации проблематичных фирм. Например, в оформлении бизнеса, нуждающегося в лицензии. В то же время хозяин офшора надеется оформить лицензию после получения стабильной прибыли. Если эта деятельность станет известна Интерполу, который сделает нужный запрос, фиктивные акционеры (управляющие) попадут на допрос в территориальную полицию.
Специалисты юридических агентств, трастовых или фидуциарных компаний, обладающие лицензией на работу регистрационным агентом в пределах конкретной юрисдикции, тоже могут быть «номиналами». Учитывайте это обстоятельство.

Претендент на такую должность подписывает Меморандум и Устав фирмы, а бенефициар получает генеральную доверенность на управление ею. Этот документ уполномочивает последнего на законные действия по контролю работы организации, причем без упоминания его имени в каких-либо источниках. Подобная доверенность дает владельцу право на решения и действия в качестве представителя фирмы (открытие счетов, подписи на чеках, управление имуществом и др.).

Номинальный директор, для которого ответственность определяется уставом организации, должен подписать обязательства о невозможности противоправных действий относительно ее имущества и счетов.

Как вам контролировать номинального директора

Для контроля номинального директора реальный владелец компании должен иметь на руках два основных документа:

соглашение о расторжении ранее заключенного договора без указания даты, но обязательно с подписью нанятого фиктивного директора. Наличие данного документа дает владельцу фирмы право на увольнение «номинала» в любой момент с целью принятия на его место другого лица;
нотариальная доверенность от имени компании на исполнение обязанностей (совершение сделок, открытие банковских счетов, представление интересов и другое). Доверенность может быть выдана от номинального директора на имя основного руководителя, который принимает на себя административные обязанности по отношению к фирме, или же на имя иного лица, выбранного собственником на роль управляющего.

Со своей стороны номинальный директор, действующий на основе положений устава предприятия, должен принять и подписать обязательства о невозможности противоправных действий относительно его имущества и счетов в банке.

Риски при подписании договора с номинальным директором с пустой датой

Дмитрий Липатов, юрист юридической компании «Налоговик»

Для того чтобы уволить номинального директора когда угодно и взять на его место другого человека, владелец бизнеса должен заключить с ним соглашение о прекращении договора без указания даты.

Иногда оформленный договор купли-продажи части уставного капитала точно так же датируют лишь тогда, когда собственник компании решает изменить состав ее участников.

Однако здесь велика вероятность, что сделка по покупке доли будет считаться недействительной без нотариального подтверждения согласно ФЗ № 14 от 08.02.98 «Об обществах с ограниченной ответственностью» (статья 21, п. 11). К тому же не факт, что в определенный момент номинальный директор даст согласие на нотариальное оформление сделки. Тем более что в нужное время человек вообще может исчезнуть. Во всяком случае, собственники страхуются именно от этого.

Во избежание подобных неприятностей недатированный договор о купле-продаже доли заменяют оформлением письменной оферты – предложения «номинала» настоящему владельцу либо третьему лицу приобрести его часть в уставном фонде. Вслед за получением оферты в срок, определенный уставом, ООО может использовать право преимущественной покупки торгуемой доли. При таких обстоятельствах для купли-продажи доли оформление у нотариуса необязательно. Данная процедура расписана в статье 21 (пункты 5–7, 11) вышеупомянутого закона.

Вдобавок для безопасности собственник бизнеса держит у себя печати, а также не сообщает «номиналу» сведения о банковском счете. К тому же, если фактически фиктивный руководитель и владелец имеют разные адреса, все же банковские платежи хозяин проводит по адресу «номинала». В противном случае по IP-адресу оперативники найдут адрес офиса, который управляет транзакциями по счету.

Наряду с этим номинальный директор связывается с владельцем компании (доверенным лицом) в основном по номеру с подключенным антиопределителем.

Посмотрим, есть ли у «номинала» возможность для доказательства того, что его вынудили подписать бумаги без указания даты. Даже с принятием мер предосторожности собственник рискует получить претензии от фиктивного управляющего. Допустим, если тот закажет экспертизу, которая подтвердит, что договор о покупке (продаже) доли либо увольнении оформлен давно и только на днях в нем поставлена дата.

Следует учесть, что не каждая экспертиза способна определить дату подписания бумаг, и прежде всего когда эксперты не имеют материалов для сравнения (оригиналы документов, где запись сделана такой же пастой, применялась идентичная штемпельная подушка, одинаковые чернила либо гелиевые стержни в ручке).

К тому же чем позднее бумаги поданы для экспертизы, тем сложнее установить истину. Чернила содержат летучие элементы, исчезающие со временем, поэтому идентифицируемый документ становится малоинформативным.

Да еще и владелец может объявить, что бумаги были намеренно состарены «номиналом» за счет агрессивного внешнего воздействия светом, температурой или химическими реактивами. Так, увеличение возраста документации искусственным путем можно определить по нескольким признакам:

хорошо заметный зеркальный блеск бумаги;
отсутствие визуализации мелкозернистости штрихов;
присутствие на обеих поверхностях листа множественных загрязнений от наслаивания тонера, расплывчатость знаков;
недостаток тонера в штрихах, будто бы они смазаны.

Если обнаружены похожие признаки, специалист приходит к выводу, что обследуемый документ интенсивно нагревался, допустим с помощью утюга. В этом случае эксперты могут усмотреть, что номинальный директор специально повредил бумагу для подтверждения того, что документ составлялся намного раньше.

За что отвечает номинальный директор: риски

Есть мнение, что номинальными должностями пользуются мошенники. Однако в нашем законодательстве данное понятие не упоминается и как таковое не считается правонарушением. А значит, и привлечение к ответственности за операции с такими должностями невозможно.

С другой стороны, актуальные правовые акты запрещают создавать фирму с использованием подставных лиц. Однако практически доказать, что назначенный на должность номинальный директор таковым и является, почти нереально. А потому в данной части для сторон риски минимальны.

Щекотливость ситуации заключается в самой трудовой деятельности фиктивного управляющего. Поскольку его работа предусматривает подписание документации и выполнение действий, которых требует наниматель, то человек в роли «номинала», как правило, не способен контролировать данный процесс.

Самым большим риском для лица на фиктивной должности является его ответственность за поступки, продиктованные другими людьми. Собственник компании может заключать нелегитимные сделки или проводить разные махинации. Однако, если это обнаруживается, ответственность за нарушение закона возлагается на фиктивного руководителя, поскольку именно он подписывал документы.

В таких случаях практически невозможно доказать, что «номинал» не причастен к совершению этих действий. При этом в целях защиты ему придется признать, что он – подставное лицо. За это тоже налагается ответственность.

Поэтому человек, который собирается работать номинальным директором, должен знать все свои риски и вероятные последствия от принятого решения. Перед тем как соглашаться на фиктивную деятельность, нужно ознакомиться с работой фирмы, понять ее специфику, знать, для чего именно его приглашают и с какой целью.

Какую ответственность несет номинальный директор

Для каждого человека, занимающего должность «номинальный директор», предусмотрена ответственность двух видов.

1. Административная

Если доказана фиктивность полномочий руководящего лица, самым лояльным вариантом ответственности будет административное взыскание по статье 14.25 (часть 4) Кодекса об административных правонарушениях РФ. Положение предусматривает ответственность за предоставление неподтвержденных данных для занесения в ЕГРЮЛ.

К ним относятся все сведения о руководителе организации:

Ф. И. О. с расшифровкой;
данные паспорта;
место регистрации;
идентификационный номер налогоплательщика.

Нужно отметить, что ответственность ложится на управляющего-«номинала». Ему придется заплатить штраф в сумме 5 000– 10 000 рублей. Обычно это превышает разовый доход за регистрацию компании.

За повторное нарушение закона установлены санкции в соответствии с частью 5-й той же статьи Кодекса об административных правонарушениях. Здесь имеется в виду похожее злоупотребление, совершенное в течение года с момента наступления предыдущей ответственности. Что касается формального руководителя, то он понесет более жесткое наказание в виде дисквалификации на срок 1– 3 года.

При расследовании могут быть выявлены нарушения статьи 14.25.1 административного Кодекса, которая устанавливает взыскание за сокрытие сведений о бенефициарах либо отсутствие действий по их уточнению. В этом случае номинальный директор будет оштрафован на 30 000– 40 000 руб.

Данную норму от предыдущей отличает то, что ответственность за нарушение возлагается на компанию целиком, а сумма штрафа достигает 100 000– 500 000 рублей.

2. Уголовная.

Если организация имеет фиктивного руководителя, такой факт когда-нибудь вызовет интерес органов, возбуждающих уголовные расследования. Если «номинал» предоставил свой паспорт либо получил доверенность для внесения своих данных в реестр юридических лиц, он понесет наказание по статье 173.2 (часть 2) Уголовного кодекса РФ.

За данное преступление закон предусматривает альтернативные виды взысканий. В результате разбирательств могут быть назначены:

санкции в размере до 300 000 руб.;
штраф, рассчитанный в доходах «номинала» за отрезок времени в 7– 12 месяцев;
исправительные работы на период до 2 лет;
предписание об обязательных работах на срок 180– 240 часов.

Ответственность по перечисленным нормам может быть возложена не только на фиктивного управляющего, но и на номинального учредителя фирмы.

Согласно статье 173.2 (часть 2) Уголовного кодекса РФ существует наказание и для второй стороны, то есть человека, который приобрел паспорт руководителя-«номинала». Известно несколько видов совершения данного злодеяния:

бесплатное получение паспорта либо приобретение его за вознаграждение;
пользование украденным (найденным) документом для удостоверения личности;
обман хозяина паспорта либо использование его доверия в преступных целях.

Наказание предусмотрено для всех граждан, допустивших вышеуказанные действия, а именно:

подлинного руководителя организации;
любого ее работника;
сотрудника юридической фирмы, предоставляющей услуги по поиску номинального директора.

За данные проступки наказания для «номинала» более строги. Нарушитель может понести одно из четырех наказаний:

материальное взыскание до 500 000 руб.;
принудительные работы длительностью до 3 лет;
финансовые санкции, равносильные доходам осужденного за 1– 3 года;
тюремное заключение максимальной продолжительностью до 3 лет.

Основания для наказания по вышеуказанным злодеяниям формальны. Достаточно установить лишь факт присутствия фиктивного руководителя. Если правонарушение совершил работник организации-налогоплательщика для уклонения от перечисления обязательных бюджетных платежей, он может поплатиться за это дополнительно в соответствии с содеянным преступлением.

Как налоговики определяют, что в компании работает номинальный директор

В случае административного правонарушения подозрительные факты могут обнаружить работники налоговой инспекции, которые выполняют регулярные рейды по проверке настоящих адресов организаций. Законодательство обязывает предприятия сообщать в налоговые органы о размещении своего офиса. Фиксация данного нарушения повлечет за собой проверку директора, а определить его фиктивный статус совсем несложно.

Органы охраны правопорядка тоже не применяют сложных схем для оперативно-розыскных работ. Теперь для поиска нарушителей даже не нужно отходить от компьютера. Надо просто войти в общедоступный реестр ЕГРЮЛ, чтобы установить косвенные доказательства преступления, а именно:

в официальных данных организации числится адрес массовой регистрации. Подобная схема характерна для фирм-однодневок, поэтому вероятность того, что там работает номинальный директор, очень высока;
регистрация физического лица во многих компаниях одновременно. Это факт уже указывает на нарушения, и особенно если организации расположены в разных населенных пунктах. Дополнительным подтверждением будут абсолютно несхожие виды деятельности задействованных фирм;
неопределенность местонахождения фиктивного управляющего. Это выявляется во время посещения представителями силовых структур его адреса регистрации.

Для граждан, работающих по чужим документам, ситуация иная. Практика судебных приговоров для зиц-председателей указывает на отсутствие стремления силовиков к их задержанию. Тексты решений суда содержат факты по обращениям к обвиняемым неустановленных граждан, которые за пользование паспортом предлагали денежное вознаграждение. Данные обстоятельства в любое время могут измениться, а практика взысканий за использование услуг номинального директора (акционера) получит широкое распространение.

Как номинальный директор может избежать ответственности за нарушения

Причины трудоустройства граждан на номинальные руководящие должности различны. Чаще всего это элементарная корысть – стремление иметь устойчивый доход, при этом не работая.

Встречаются случаи, когда люди соглашаются на должность «номинальный директор» из-за стремления оказать услугу приятелю, по просьбе родственника или знакомого, который не вправе оформить фирму на себя по серьезным или надуманным причинам (отсутствие паспорта, гражданства, наличие текущих исполнительных производств и т. п.).

Иногда граждане, сами того не ведая, становятся фиктивными руководителями, когда утерянные (украденные) их документы используют мошенники, выдавая себя за настоящих владельцев.

Несмотря на причины, заставившие того или иного человека стать подставным служащим, в большинстве случаев люди не придают значения возможной уголовной ответственности номинального директора и не понимают ее реальных масштабов. Тем не менее в таких ситуациях санкции довольно велики и разнообразны – от уголовного преследования, связанного с понесением наказания (включая лишение свободы), и административного штрафа до гражданского судопроизводства с назначением выплат, которые в сотни и тысячи раз превышают полученное вознаграждение.

Однако выход из ситуации существует, и верно выбранная позиция в сочетании с компетентными действиями позволят выбраться из переделки и уйти от ответственности.

Если ваш паспорт потерян или украден, то своевременно оформленное заявление в органы - надежная страховка и подтверждение непричастности к работе какой-то фирмы в случае гражданского спора или, того хуже, уголовного производства.

В случае, когда человек сознательно решил использовать свои документы для оформления фирмы, всё же способы выхода из проблематичной ситуации разнообразны. Прекращение уголовного преследования (дела) возможно при правильной позиции защиты, использованной версии и имеющихся подтверждающих доказательств.

Кроме того, с учетом определенных обстоятельств дела, политики поведения на дознании и в суде, а также материалов, характеризующих личность, можно рассчитывать на освобождение от уголовной ответственности (наказания) по разным основаниям: деятельное раскаяние, возмещение ущерба и денежное отчисление в бюджет, судебный штраф, истечение срока давности, болезнь, изменение ситуации и др.

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос:
Чтобы ответить на вопрос, нужно знакомиться с делом. Кроме Того, нужна полная информация. выстраивать позицию по делу следует с адвокатом очно, с тем, который будет заниматься Вашим делом.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Сергей Викторович, необходимо ознакомиться с ситуацией полностью. Позвоните мне 8 930 087 69 63. Разберём проблему вместе, я дам Вам хорошего адвоката.
———————————————————————

кто имеет право привлечь к уголовной ответственности ген.директора за невыолнение требований исп.документа…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Напишите заявление в прокуратуру.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Здравствуйте, Ирина.

Взыскатель никого не может привлечь к уголовной ответственности, только суд.

Обращайтесь в правоохранительные органы, пусть уголовное дело возбуждают.

Хотя я склонен думать, дело вряд ли возбудят. Тут всё-таки на приставов надо давить.
———————————————————————

ответственность исполнительного директора…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
А чем же, интересно, занимается Ваш ЧОП, если Вы так боитесь уголовной ответственности?

Если Вы совершите преступление, то как бы заковыристо ни был составлен договор, все равно будете отвечать.

Чтобы ни за что не отвечать, нужно ничего не делать.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
В любом случае за что-нибудь отвечать будете. А так в зависимости от трудового договра, от конкретного вида деятельности и обстоятельств
———————————————————————

Существует ли за это уголовная ответственность для руководителя?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Уголовной ответственности нет.
———————————————————————

Я-номинальный директор

могу ли я, являясь учредителем и номинальным директором ООО, заявить, что никогда в данной фирме…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Если так заявите то может быть состав уголовного деяния — мошенничества. так что лучше исходя из ситуации закрыть все фирмы. Однако надо сначала посоветоваться с адвокатом
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Если вы сообщите недостоверную информацию, то можете быть привлечены к ответственности. Не советую этого делать
———————————————————————

Директор ооо снимал с счет оборотные средства и не вернул. Понесет ли он уголовную ответственность…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Можно привлечь по Вашему заявлению в полицию.

Статья 160. Присвоение или растрата

1. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, —

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до ста двадцати часов, либо исправительными работами на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

2. Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, —

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до ста восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

3. Те же деяния, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до десяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового.

4. Деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой либо в особо крупном размере, —

наказываются лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Конечно же понесет уголовную ответственность.
———————————————————————

Ответственность номинального директора…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Уважаемый Геннадий Федорович! Исходя из того, что Вы написали, действительно усматривается плачевная для Вас перспектива, согласна с мнением моего коллеги. Для более полной оценки необходимо знать детали. Рекомендую Вам сходить на консультацию очную, не в формате сайта, чтобы быть готовым к дальнейшим действиям. И совет на будущее, сначала узнавайте последствия, а потом подписывайте бумаги, дешевле будет и морально, и материально!
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Геннадий Федорович. к сожалению, должен Вам сообщить, что ситуация, в которой Вы оказалить,не столь безобидна. Создание подставных ЮЛ ныне является уголовно наказуемым деянием.

В связи с этим вопрос: по какому основанию и в качестве кого Вы были допрошены в полиции? Какие показания Вы дали?

Дальнейшие Ваши действия должны согласовываться с занятой Вами позицией.
———————————————————————

Номинальный директор несет ли ответственность за долги компании?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Ответственность имеется как материальная (гражданско-правовая), так и уголовная. Как правило фирмы, оформленные наноминального директора отмывают денежные средства, не уплачивают налоги в крупном размере, что само спо себе уже есть уголовно-наказуемое престуление. А вы, как директор, согласно действующего законодательства, отвечаете за все это "безобразие".

В декабре была введена статья в УК РФ — даже за само создание фирм на номинального директора, так что рекомендую больше таким способом деньги не зарабатывать. Что косается ликвидации, переоформлений и т.п. это процесс весьма трудоемкий и сложный, — обращайтесь на очную консультацию.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Такого понятия в законодательстве, как номинальный директор, нет. Директор любой организации несет обязательства перед контролирующими организациями,согласно устава.В Вашем случае мы имеем дело с фирмами-однодневками.И если эти фирмы занимались запрещенной деятельностью, то Вы,наряду с организаторами (учредителями) этих организаций, можете быть привлечены к уголовной или административной ответственности.
———————————————————————

Подскажите, пожалуйста, как можно снять с себя обязательства номинального директора?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Вы знаете все правильно. Достаточно этих двух писем о том,что вы слагаете с себя полномочия генерального директора.А пишется данное заявление в свободной форме.
———————————————————————

Директором, как мне минимизировать свою ответственность как директора?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
У Вас рисков нарваться на, как минимум, штраф будет "выше крыши. Затянут с предоставлением в налоговый орган информации о открытии счета, не своевременно подадут налоговую декларацию или отчет, нарушат правило об обязательной регистрации обособленного подразделения, неверно исчислят или уплатят налог и т.д. и т.п. И в каждом таком случае Вас лично могут привлечь к ответственности. Поэтому за такую работу вообще браться не стоит, а за символическое вознаграждение — тем более.

А если в итоге будет инициировано банкротство компании, то в некоторых случаях есть возможность привлечь директора к субсидиарной ответственности по долгам общества (см. ст. 10 Федерального закона "О несостоятельности" (банкротстве)"
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Для того, чтобы номинальному директору не попасть под ответственность, необходимо чтобы:

— фирма не кидала своих контрагентов,

— платила исправно заработную плату;

— не уклонялась от уплаты налогов.

Если вы соблюдаете данные условия, то государственным органам вы становитесь неинтересны, соответственно, деятельность фирмы и лично ваше участие в ней никто проверять не будет.

Номинальный директор, как и реальный руководитель, несет риски. Но если "реальный" этими рисками сам управляет, что "номинальный" вынужден надеяться на порядочность иных лиц. Какие это риски:

1). Руководитель организации несет полную материальную ответственность за прямой действительный ущерб, причиненный организации. В случаях, предусмотренных федеральными законами, руководитель организации возмещает организации убытки, причиненные его виновными действиями. При этом расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами, предусмотренными гражданским законодательством (см. ст. 277 Трудового кодекса).

2). За административное правонарушение может быть привлечено к ответственности как само Общество, так и его Генеральный директор. Причём привлечение к ответственности Общества не исключает возможности привлечения Генерального директора за это же правонарушение.

3). Генерального директора можно привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов, невыплату заработной платы, злостное уклонение от погашения задолженности, преднамеренное или фиктивное банкротство. Кроме того, номинального директора можно привлечь к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ – противоправное использование документов в целях образования (в том числе путем создания и реорганизации) фирмы.

Несмотря на указанные риски номинальные директора — это реальность современной России, и этот институт достаточно широко распространен. Посмотрите, например, здесь: http://esquire.ru/25

Удачи Вам.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
ФЗ ОБ ООО ГОВОРИТ ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЕРЕД 3 МИ ЛИЦАМИ -СТ. 3

И ПЕРЕД ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПЕРЕД ОБЩЕСТВОМ. СТ. 44 ФЗ ОБ ООО

КРОМЕ ТОГО КАК РУКОВОДИТЕЛЬ ОРГАНИЗАЦИИ НЕСЕТ ПОЛНУЮ МАТЕРИАЛЬНУЮ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ 277 ТК РФ.

НОРМЫ ОБ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ИМПЕРАТИВНЫЕ — СОГЛАШЕНИЕМ ИХ ИЗМЕНИТЬ НЕЛЬЗЯ.

ОДНАКО ФАКТИЧЕСКИ СТ. 3 ГОВОРИТ О СИТУАЦИИ БАНКРОТСТВА, А СТ. 44 — УБЫТКИ И ПРИЧИННУЮ СВЯЗЬ ТРУДНО ДОКАЗАТЬ. ПОЭТОМУ РИСК ЕСТЬ. ОСОБЕННО, ЕСЛИ ООО НЕ БУДЕТ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ, И СОВЕРШАТЬ ИНЫЕ ПРОТИВОПРАВНЫЕ ДЕЙСТВИЯ. ЕСЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ООО БУДЕТ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОМ РИСК НЕБОЛЬШОЙ.

Статья 277. Материальная ответственность руководителя организации

Путеводитель по кадровым вопросам. Вопросы применения ст. 277 ТК РФ

Руководитель организации несет полную материальную ответственность за прямой действительный ущерб, причиненный организации.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, руководитель организации возмещает организации убытки, причиненные его виновными действиями. При этом расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами, предусмотренными гражданским законодательством.

(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)

Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ

(ред. от 05.05.2014)

"Об обществах с ограниченной ответственностью"

(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2014

Статья 3. Ответственность общества

1. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

2. Общество не отвечает по обязательствам своих участников.

3. В случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

4. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования не несут ответственности по обязательствам общества, равно как и общество не несет ответственности по обязательствам Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Статья 44. Ответственность членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа общества, членов коллегиального исполнительного органа общества и управляющего

Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы толкования и применения ст. 44

1. Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

2. Члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами. При этом не несут ответственности члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение обществу убытков, или не принимавшие участия в голосовании.

3. При определении оснований и размера ответственности членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа общества, членов коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющего должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

4. В случае, если в соответствии с положениями настоящей статьи ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед обществом является солидарной.

5. С иском о возмещении убытков, причиненных обществу членом совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличным исполнительным органом общества, членом коллегиального исполнительного органа общества или управляющим, вправе обратиться в суд общество или его участник.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Добрый день!

Вам стоит задуматься не только только о материальной ответственности , которая наступает в случае совершения генеральным директором виновных действий (ст. 44 Закона " Об ООО").

Существует еще административная ответственность единоличного исполнительного органа. Например, за осуществление деятельности без разрешения/лицензии могут наказать не только общество, но и ген. директора.

Кроме того, есть еще и уголовная ответственность, например уклонение от уплаты налогов. Конечно, в случае возбуждения уголовного дела необходимо доказать вину ген. директора, но, согласитесь, даже если в итоге все образуется — быть фигурантом уголовного дела мало приятного.

Поэтому, если Вы не планируете вникать в дела фирмы — риски есть и они не маленькие.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Здравствуйте.

Работайте честно и добросовестно в соответствии с законодательством РФ и ваши риски будут минимизированы.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
да соглашайтесь больших рисков нет, вы как бы на зарплате а отвечать будут учредители, тоьлко сос своим гонораром определитесь, могут и не платить, я был в должности гендиректора и учредителем тоже, в принципе ничего не приобрел и не потерял, немного заработал
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Только при доказательстве Вашей вины в банкротстве Вам может грозить ответственность согласно ст. 3 ФЗ "Об ООО".

А больше никаких рисков нет — отвечает доверенное лицо по УК РФ, если поймают за преступления.
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Можете попасться Так как введена уголовная ответственность ст.ст. 173.1, 173.2 по 176 УК Рф
———————————————————————

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

"ОБ ОБЩЕСТВАХ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ" (ОБ ООО)

от 08.02.1998 N 14-ФЗ

(принят ГД ФС РФ 14.01.1998)

(действующая редакция от 05.05.2014)

Ответственность такая же, как и у настоящего.
———————————————————————

Предусмотрена ли уголовная ответственность генерального директора Компании?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Еще и гражданско-правовая, по иску модели о прекращении использования ее изображения и взыскании компенсации морального вреда. Оснований для уголовной ответственности не вижу.
———————————————————————

ответственность номинального руководителя…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Полная,с Вас никто в настоящее время не снимает ответственности по уплате налогов, в том числе и задолженностей по налогам .
———————————————————————

Ответственность ген.директора по долгам ООО…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Генеральный директор личной ответственности по долгам ООО не несет.

Если в неоплате долгов с вашей стороны нет виновных действий, никто Вас к ответственности не привлечет.
———————————————————————

Если взять расписку о материальной ответственности у хозяина фирмы, поможет ли это номинальному директору, в случае…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Здравствуйте!

Это будет одно из доказательств, допустимость которого будет решать суд. Но данная расписка будет также свидетельствовать и о том, что Вы знали о том, что будете всего лишь номинальным директором, а это не законно. Лучше в данным видом руководства не связывайтесь. Прав никаких, зато ответственности достаточно. Если такая хорошая, белая и пушистая фирма, то почему никто не хочет такую фирму возглавить? Подумайте об этом.
———————————————————————

Или же есть какие-то условия минимизирующие ответственность номинального директора?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
нет понятия номинального директора когда к вам с обэпа с обыском в квартиру приедут в 3:00 ночи, и спецназ пару коронных ударов поотрабатывает, а потом заставят взять на себя ряд преступлений в том числе тяжкие с особо тяжкие как к примеру 159 часть 4 ук рф, 173 это ерунда

сейчас на деньги кидают др.компании и главное чтоб полиция вас быстрее нашла чем бандиты, не рекомендую вписываться.
———————————————————————

Уголовная ответственность?…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Согласно ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" и ФЗ "Об акционерных обществах" общество, т.е. предприятие в обязательном порядке проводит Общее собрание акционеров (участников) не реже одного раза в год. Обязательным требованием является рассмотрение вопроса об утверждении годового баланса, отчета о прибылях и убытках. Кроме того в обществе обязательным требованием является назначение ревизора (ревизионной комиссии), который также не реже одного раза в год должен делать заключения по итогам работы. Соответственно подозрения на неправомерные действия директора и фактические данные полагать о таковых могут быть получены и из документов этих органов. Также основаниями для возбуждения уголовного дела могут служить любые фактические данные о неправомерных действиях. Поэтому если таковые имеются, то проведение аудиторской проверки не обязательно.

Участники (акционеры) вправе в соответствии с вышеназванными законами потребовать от директора и он обязан предоставить отчет о деятельности, расходе вложений и т.д. и т.п. В случае, если будет установлено, что директор наносит своими действиями ущерб, то к нему применима гражданско — правовая ответственность (покупает по завышенным ценам, продает по заниженным и т.п.) Если будут выявлены факты хищения, присвоения, то применима уголовная ответственность.

Для возбуждения уголовного дела Вам необходимо обратиться в полицию, лучше всего в управление ДЭБ на ул. Ильича., с соответствующим заявлением. В заявлении необходимо указать факты, свидетельствующие о неправомерных действиях директора. Вид уголовной ответственности зависит от уголовно наказуемого деяния. Т.е. от вида преступления какое совершил. Это может быть мошенничество, растрата, коммерческий подкуп и т.д.
———————————————————————

Как привлечь к уголовной ответственности коммерческого директора незаконно реализующего товар моей фирмы для извлечения собственной выгоды…

Вопрос юристу:

Ответ юриста на вопрос: уголовная ответственность номинального директора
Наталья, обратитесь с заявлением в полицию.
———————————————————————

Нужно ли признавать, что фирмы мои? Или признать, что я фиктивный директор и учредитель? Какая ответственность на мне лежит? Придется ли выплачивать долг своим имуществом или будет наложен штраф? Подскажите пожалуйста!
Надежда

Здравствуйте

Даже если вы в этом признаетесь - это ответственность с вас не снимает - формально все равно вы ген директор, и отвечаете за все события в компании.

То что остальные фирмы ликвидированы- это хорошо, в принципе в случае чего- не исключает ответственности учредителей или ген директора- а уж в действующей фирме то и подавно.

Через суд может быть ответственность контролирующих лиц, если докажут их вину.

Причем такая ответственность предусмотрена и гк, а не только фз о банкростве

ГК РФ Статья 53.1. Ответственность лица, уполномоченного выступать от имени юридического лица, членов коллегиальных органов юридического лица и лиц, определяющих действия юридического лица
1. Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени , обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.
Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало или , в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.
2. Ответственность, предусмотренную настоящей статьи, несут также члены коллегиальных органов юридического лица, за исключением тех из них, кто голосовал против решения, которое повлекло причинение юридическому лицу убытков, или, действуя добросовестно, не принимал участия в голосовании.

Но если говорить о том что вы номинальный директор- даже уголовная ответственность в итоге не исключена.

Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

1. Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, - Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье и статье 173.2 настоящего Кодекса понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Конечно сейчас этого дела может и не быть- но давать им сведения за которые они могут зацепиться- не надо, можете только больше проблем создать в итоге себе.

Тем более не факт что у вас остались какие то доказательства- так скажем вашей номинальности.